Szkolenie VAT w obrocie międzynarodowym 2026 – WNT oraz WDT, eksport i import, transakcje łańcuchowe jak i import usług (diagramy i schematy). KSeF i e-faktura a obrót międzynarodowy.

 Transakcje wewnątrzwspólnotowe – zasady opodatkowania 

Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów – pojęcie, zakres, różne warunki dostawy (ex works, ddp)

WDT jako dostawa ciągła

Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów – definicja oraz zakres, opodatkowanie w kraju przeznaczenia

Przemieszczenie własnych towarów na terytorium innego kraju UE – skutki praktyczne

Przemieszczenia towarów nie uznawane za WDT/WNT – uszlachetnianie towarów, świadczenie usług

Call off-stock – zasady i warunki zastosowania, skuteczny sposób na optymalizację?;

Dostawa towarów dla których podatnikiem jest polski nabywca (odwrotne obciążenie)

Dostawa towarów wraz z ich instalacją przez zagranicznego kontrahenta – towar czy usługa? – sposób ewidencji

Transakcje realizowane w Polsce (transakcje krajowe) poprzez stałe miejsce prowadzenia działalności gospodarczej zagranicznego kontrahenta położne w Polsce w dobie KSeF

 Transakcje wewnątrzwspólnotowe – obowiązek podatkowy i korekty 

Obowiązek podatkowy przy WDT i WNT – rola faktury a moment dostawy, warunki INCOTERMS a moment dostawy

Faktura VAT przy WDT i WNT oraz przeliczanie kursów walut

Korekty podstaw opodatkowania (rabaty, upusty), korekty in plus i in minus – sposób dokumentacji

Korekty zbiorczy i skonta a kurs walut

Zaliczki na poczet WDT i WNT

Przeliczanie kwot wyrażonych w walutach obcych

KSeF a obrót międzynarodowy – ewidencjonowanie i zakres zastosowania

E-faktura a obrót międzynarodowy – zmiany wynikające z unijnego pakietu „VIDA”

 WDT – prawo do zastosowania stawki 0 % przy WDT a system VIES 

Dowody formalne przy WDT – co uznawane jest za dowód dostawy ?

Najnowsze orzecznictwo i interpretacje MF – „braki formalne” a prawo do zastosowania stawki 0 %

Sposób korygowania dostaw wewnątrzwspólnotowych przy braku dokumentacji

Weryfikacja statusu kontrahenta – system VIES i jego działanie, zakres ochrony podatnika. Dokonanie samodzielnej weryfikacji w systemie VIES – zakres ochrony podatnika

 Eksport i import towarów 

Definicje eksportu i importu oraz skutki dla podatnika

Obowiązek podatkowy przy eksporcie i imporcie towarów, podstawa opodatkowania

Faktury VAT – sposób dokumentacji stawki 0 % VAT, KSeF a eksport towarów

Zaliczki na poczet eksportu towarów – dokumentacja, faktury eksportowe a KSeF

Brak dokumentu celnego a możliwość zastosowania stawki 0 % VAT przy eksporcie

Import towarów z USA przez port w Hamburgu do Polski – optymalizacje rozliczeń

Wywóz towarów z Polski i odprawa w Niemczech – czy eksport musi rozpocząć się w polskim urzędzie celnym?

Import towarów a import uproszczony – zalety i wyzwania, status AEO

Import towarów – dokumentacja i odliczenie VAT

Składy celne i ich znaczenie

Skład VAT – projekt zmian VAT

 Transakcje łańcuchowe i trójstronne na schematach i diagramach - studium przypadków 

Warunki transakcji łańcuchowej

Dostawa ruchoma i dostawa nieruchoma – jak je zidentyfikować w łańcuchu

Analiza poszczególnych modeli transportu na schematach i diagramach

Eksport i import w ramach transakcji łańcuchowej – przykłady

Transakcje trójstronne – warunki formalne i przykłady

Organizacja i zlecania transportu – co decyduje?

 Świadczenie i nabywanie usług w obrocie międzynarodowym 

Miejsce siedziby usługobiorcy jako podstawowa zasada opodatkowania – transakcje między podatnikami VAT

Weryfikacja kontrahenta – czy na pewno kontrahent jest podatnikiem VAT?

Koncepcja stałego miejsca prowadzenia działalności gospodarczej i jej znaczenie dla ustalenia miejsca opodatkowania

Szczególne miejsca opodatkowania: zwłaszcza usługi związane z nieruchomościami (usługi magazynowania a usługi związane z nieruchomościami)

Usługi transportowe, wynajem środków transportu

 Ewidencjonowanie świadczenia i nabywania usług 

Faktura VAT i mechanizm odwróconego obciążenia przy usługach transgranicznych

Moment powstania obowiązku podatkowego w przypadku usług opodatkowanych w kraju siedziby usługobiorcy

Usługi ciągłe i sposób ich ewidencjonowania, gdy nabywamy usługi od unijnego kontrahenta

Refakturowanie usług w obrocie międzynarodowym – jak wystawić prawidłową refakturę?

Przeliczanie kursów walut oraz zaliczki

Świadczenie i nabywanie usług w JPK_VAT

 Samofakturowanie w obrocie międzynarodowym 

Czym jest i jakie są warunki self-billingu?

Kiedy samofakturowanie musi być realizowane poprzez KSeF?

Akceptacja faktur w ramach samofakturowania – model dotychczasowy/model KSeF

Zagraniczna firma wystawia faktury w ramach samofakturowania

Polska firma wystawia faktury w imieniu i na rzecz zagranicznego kontrahenta.

Szkolenie trwa 7 godzin dydaktycznych - zajęcia teoretyczne plus 15 minut przeznaczonych na przerwę.

Przewidziano krótkie przerwy ustalane na bieżąco między wykładowcą a uczestnikami i nie są one wliczane do czasu trwania szkolenia.

Materiały szkoleniowe, w formacie pdf, zostaną wysłane w formie elektronicznej na podany w zgłoszeniu adres e-mail.

W przypadku dofinansowania usługi minimum 70% ze środków publicznych, faktura za usługę zawierać będzie zwolnienie z VAT.

Podstawa prawna: § 3 ust. 1 pkt 14 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 20 grudnia 2013 roku w sprawie zwolnień od podatku towarów i usług oraz warunków stosowania tych zwolnień zwolnione od podatku od towarów i usług są usługi kształcenia zawodowego lub przekwalifikowania zawodowego, finansowane w co najmniej 70% ze środków publicznych, oraz świadczenie usług i dostawa towarów ściśle z tymi usługami związane.

Szkolenie realizowane jest w nowoczesnej formie webinarium (LiveWebinar).

Bierzesz udział w pełnowartościowym szkoleniu - Trener prowadzi zajęcia "na żywo" - widzisz go i słyszysz.

Szkolenie ma charakter wykładów, prezentacji slajdów, case study, dyskusji uczestników i wykładowcy na czacie w czasie rzeczywistym.

Do wzięcia udziału w webinarze potrzebny jest komputer, smartfon lub tablet połączony z internetem. Polecamy korzystać z przeglądarek Google Chrome i Firefox. Minimalna prędkość łącza — od 10 MB/sek.

Możecie Państwo przetestować prędkość internetu : https://www.speedtest.pl/

Wymagana kamerka.