Analityka i modelowanie finansowe w praktyce- kurs

1. Wprowadzenie do finansów i analizy finansowej

1.1. Istota, cele analizy finansowej

1.2. Etapy prowadzenia analiz finansowych

1.3. Jak logika prowadzonego biznesu wpływa na sprawozdania finansowe

1.4. Cykl życia przedsiębiorstwa i jego konsekwencje finansowe

2. Informacja finansowa – zakres i treść dokumentów finansowych

2.1. System finansowy przedsiębiorstwa - procesy finansowe w przedsiębiorstwie i jego otoczeniu

2.2. Finansowe uregulowania prawne – Ustawa o Rachunkowości a Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finansowej

2.3. Praktyczne konsekwencje zasad rachunkowości (ujęcie memoriałowe i gotówkowe, zasada ostrożnej wyceny i jej konsekwencje dla sprawozdań finansowych, co oznacza współmierność kosztów i przychodów)

2.4. Cele, zakres, tryb sporządzania sprawozdań finansowych - obowiązki w zakresie sporządzania i publikowania sprawozdania finansowego, pełne i uproszczone sprawozdanie finansowe, obowiązki w zakresie badania sprawozdania finansowego

2.5. Finansowe i pozafinansowe źródła informacji stosowane w analizie finansowej - zasady organizacji, doboru i opracowywania materiałów źródłowych

3. Treść i wstępna analiza sprawozdań finansowych (warsztaty - analiza na przykładach wybranych przedsiębiorstw)

3.1. Bilans przedsiębiorstwa jako najważniejsze sprawozdanie finansowe

• Zasoby majątkowe przedsiębiorstwa

• Warunki rozpoznawania składników aktywów

• Aktywowane koszty jako źródło ukrywania strat

• Analiza źródeł finansowania

• Bilans analityczny, czy perspektywa kapitału zaangażowanego i zastosowanego – przykłady

• Zależności między strukturą aktywów i pasywów czyli złota zasada bilansowe i złota zasada finansowania

3.2. Rachunek zysków i strat

• Układ, treść, zakres analizy

• Analiza wielkości i struktury przychodów ze sprzedaży

• Analizy rodzajowe i podmiotowe kosztów

• Elementy kształtujące na wynik finansowy (czynniki zewnętrzne sezonowość, branża, czynniki wewnętrzne faza życia, wielkość, zasady rachunkowości

3.3. Rachunek przepływów pieniężnych jako źródło informacji w analizie finansowej,

• CF księgowy a CF zarządczy zakres informacyjny sprawozdania

• Ocena kierunków przepływów na poszczególnych rodzajach działalności

• Efektywność gotówkowa przedsiębiorstwa a możliwość obsługi zadłużenia

3.4. Analiza zależności pomiędzy sprawozdaniami finansowymi i relacji między wielkościami ekonomicznymi – warsztat opracowanie sprawozdań finansowych proforma

4. Wskaźniki finansowe jako mierniki kondycji finansowej – warsztat: interpretacja danych finansowych na przykładach wybranych przedsiębiorstw

4.1. Praktyczne zalecenia dotyczące stosowania i interpretowanie wskaźników finansowych, najczęściej popełniane błędy i zaniedbania

4.2. Przyczynowa analiza rentowności przedsiębiorstwa

• Analiza czynników kształtujących wynik finansowy,

• Wskaźniki rentowności sprzedaży, aktywów, kapitałów własnych, zależności pomiędzy wskaźnikami (piramida Du Ponta)

• Koszty i ich analiza – klasyfikacje kosztów do celów analitycznych, analiza kosztu jednostkowego

• Próg rentowności i dźwignia operacyjna - wyznaczanie i praktyczne zastosowanie, zasady określania wielkości obrotu niezbędnego, aby pokryć koszty związane z tym obrotem

4.3. Ocena sprawności działania

• Wskaźniki aktywności gospodarczej

• Wskaźniki rotacji, gospodarowania zasobami

• Charakterystyka majątku trwałego- znaczenie zachowania w firmie optymalnej struktury majątku.

• Analiza wielkości i struktury majątku trwałego.

• Analiza efektywności majątku trwałego; badanie relacji majątek – praca – produkcja – wynik finansowy

• Ocena wpływu zmian stanu aktywów obrotowych na rentowność majątku i jej wpływ na sytuację finansową podmiotu gospodarczego.

• Badanie przyczyn zmian rentowności majątku obrotowego.

4.4. Badanie płynności finansowej

• Czynniki kształtujące płynność

• Przyczyny problemów z płynnością,

• Wskaźniki oceny płynności, kapitał obrotowy, cykl pieniądza w czasie

4.5. Analiza zadłużenia i struktury finansowania

• Ocena zadłużenia

• Analiza zdolności do obsługi długu

• Analiza struktury i kosztu kapitału

• Szacowanie wielkości zapotrzebowania na kredyt bankowy w przedsiębiorstwie.

5. Ocena sytuacji finansowej przedsiębiorstwa (analiza na przykładach)

5.1. Czytanie sprawozdań finansowych wybranych przedsiębiorstw różnych branż.

5.2. Syntetyczne modele oraz systemy eksperckie oceny zdolności płatniczej przedsiębiorstwa (systemy i klasyfikacje scoringowe)

• Szybkie testowanie sytuacji finansowej firmy – przykłady narzędzi stosowanych przez banki i instytucje finansowe

• Modele dyskryminacyjne jako narzędzia przewidywania niewypłacalności i bankructwa przedsiębiorstwa (model Altmana, model Holda, QuickTest) – przykłady zastosowań

• Ocena kondycji finansowej w oparciu o wyniki analizy bilansu, rachunku zysków i strat oraz analizy wskaźnikowej

5.3. Symptomy i ocena pogarszającej się sytuacji finansowej przedsiębiorstwa

w zależności od jego formy organizacyjno-prawnej (osoby fizyczne, spółki osobowe i kapitałowe)

5.4. Ocena wiarygodności płatniczej przedsiębiorstwa, pojęcie zdolności płatniczej, przesłanki do rekomendacji negatywnych

6. Jak przygotować plan finansowy do wniosku kredytowego, o dotację lub dla właścicieli

Wstęp do modelowania finansowego

Cele modelowania finansowego

Zakres , wymagania formalne i horyzont czasowy modelowania finansowego

Etapy opracowywania modeli finansowych

Narzędzia planowania finansowego

7. Etapy przygotowywania planu finansowego

Opracowanie modelu finansowego - sprawozdania finansowe proforma (warsztaty z wykorzystaniem MS Excel)

Modelowanie finansowe – wprowadzenie i przegląd najlepszych praktyk

Prognozowanie przychodów ze sprzedaży

Modelowanie przepływów pieniężnych

Projekcja wydatków inwestycyjnych i planu amortyzacji

Projekcja zapotrzebowania na kapitał obrotowy

Projekcja stanu aktywów i pasywów bilansu

Bilansowanie majątku i źródeł jego finansowania

8. Narzędzia planowania podatkowego - opracowanie planu podatkowego, przegląd najlepszych praktyk

9. Konsolidacja modeli finansowych – perspektywa skonsolidowanych sprawozdań finansowych, uproszczone procedury konsolidacji na potrzeby planów finansowych

Warunki niezbędne do spełnienia, aby realizacja usługi pozwoliła na osiągniecie głównego celu: 80 % obecności na zajęciach.

Kurs realizowany jest w formie wykładu, prezentacji PPT, case study, sesji pytań i odpowiedzi po omówieniu poszczególnych bloków.

Kurs realizowany jest w formie zdalnej w czasie rzeczywistym, interakcja z trenerem może odbywać się za pomocą czatu lub głosowo bez podziału na grupy.

Usługa realizowana jest w godzinach zegarowych (60 min) + przerwy (15 i 45 min), które zaplanowano w godzinach: 10:30-10:45 oraz 12:15-13:00 (przerwy nie wliczają się w czas trwania godzin usługi)

Kurs obejmuje 18:45 godzin w tym: 12 godzin teoretycznych i 3:45 godzin praktycznych.

Kurs przeznaczony jest dla:

1. właścicieli oraz członków zarządów spółek
2. menedżerów każdego stopnia
3. dyrektorów finansowych, głównych księgowych
4. specjalistów ds. controllingu
5. osób planujących rozwój kariery – awans na stanowiska menedżerskie
6. wszystkich osób zainteresowanych tematyką szkolenia

Po kursie przewidziana jest walidacja realizowana w formie testu teoretycznego z wynikiem generowanym automatycznie, uczestnik kursu otrzymuje link do testu.

Uczestnik kursu otrzymuje na wskazany adres mailowy materiały pomocnicze (prezentacja PPT, materiały dydaktyczne , konieczne dokumenty w tym wyciągi z ustaw i rozporządzeń) niezbędne do realizacji usługi oraz certyfikat ukończenia szkolenia w wersji elektronicznej (PDF).

Są możliwości zastosowania zwolnienia z podatku VAT dla Uczestników, których poziom dofinansowania wynosi co najmniej 70% (na podstawie § 3 ust. 1 pkt 14 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 20 grudnia 2013 r. w sprawie zwolnień od podatku od towarów i usług oraz warunków stosowania tych zwolnień (tekst jednolity Dz.U. z 2020 r., poz. 1983).

Warunki techniczne niezbędne do udziału w usłudze:

1. kurs odbywa się za pomocą platformy ClickMeeting
2. wymagania sprzętowe – komputer/laptop lub inne urządzanie do zdalnej komunikacji wbudowana lub zewnętrzna kamera oraz mikrofon, co zapewnia możliwość dwustronnej komunikacji oraz właściwego nadzoru nad przebiegiem usługi
3. nie ma wymogów co do łącza rekomendujemy prędkość 3/1,5 MB na sekundę
4. niezbędne oprogramowanie – przeglądarka MOZILLA FIREFOX LUB GOOGLE CHROME
5. okres ważności linku – dzień odbywania się kursu (kurs w czasie rzeczywistym)
6. generowany jest plik aktywności (rejestr czasu logowania i wylogowania się uczestników) w celu kontroli/audytu przez jednostkę kontrolną oraz wizerunek uczestnika jak wymaga tego regulamin
7. Jeśli wymaga tego regulamin jednostki finansującej, kurs jest nagrywany