PODATKI w 2026 roku - kluczowe zmiany w VAT, CIT, PIT oraz KSeF – realizacja obowiązków, rozwiązywanie problemów

dzień 1: 

Podatek CIT – wybrane problemy w zakresie rozliczenia i raportowania JPK

W bieżącym i poprzednim roku podatkowym pojawiło się wiele zmian w przepisach dotyczących podatku CIT, które mają wpływ na rozliczenia podatkowe w 2026 roku. Dlatego też, nasze szkolenie skupi się na na praktycznych aspektach związanych z rozliczeniami w 2026 roku oraz stosowaniem prawidłowych rozwiązań związanych z wprowadzeniem JPK_KR_PD i JPK_ST_KR w księgach rachunkowych. Pozwoli to na uniknięcie błędów podczas rozliczeń oraz wykorzystanie dostępnych ulg i odliczeń podatkowych tak, aby zoptymalizować podatkowe obciążenia Twojej firmy.

Omówione zostaną również zmiany w podatku CIT w 2026 rok.

Będziemy omawiać rozwiązania podatkowe w oparciu o praktyczne przykłady oraz odpowiemy na wszelkie pytania i wątpliwości, które mogą pojawić się w trakcie rozliczeń.

 Program:  

1. Rozbieżności między bilansowym i podatkowym ujęciem wybranych zdarzeń
   • przedpłaty i zaliczki na poczet przyszłej sprzedaży
   • usługi ciągle
   • obligacje
   • różnice kursowe
   • faktoring wierzytelności i inne formy obrotu wierzytelnościami
   • koszty pośrednie – jednorazowo czy rozliczane w czasie
2. Korekta przychodów i kosztów podatkowych
   • moment korekty,
   • szczególne zasady korekty cen transferowych
   • różnice między podejściem rachunkowym i podatkowym,
3. Problematyczne koszty podatkowe, w tym kary umowne i odszkodowania, reprezentacja a reklama, wydatki na rzecz pracowników i współpracowników oraz członków organów działających w spółce
4. Ustalenie właściwej stawki podatku – 9% czy 19% czyli przypadki problematyczne i zmiana przepisów od 2026 r.
5. Nowe limity dla amortyzacji oraz leasingu i najmu samochodów osobowych, czyli podsumowanie i wdrożenie zmian w 2026 r.
6. Planowane zmiany w CIT od 2027 r. według stanu legislacji na dzień szkolenia
7. Wybrane zagadnienia z zakresu JPK_KR_PD w zakresie przypisywania znaczników podatkowych i odniesienia ich do kalkulacji CIT i węzła RPD oraz nowy podatkowej
8. Wybrane problemy z zakresu amortyzacji podatkowej w związku z raportowaniem JPK_ST_KR m.in.
   • metody i zasady amortyzacji,
   • kwalifikacja składników majątku jako środków trwałych i możliwość jednorazowej amortyzacji
   • obniżanie i podwyższanie stawek amortyzacyjnych
   • majątek finansowany z dotacji i subwencji
9. Sesja pytań i odpowiedzi, konsultacje indywidualne.

dzień 2: 

Podatek VAT w 2026 roku - zmiany, nowy JPK_VAT, bieżące problemy i interpretacje

Witamy na stronie naszego profesjonalnego szkolenia dotyczącego podatku VAT na rok 2026!

Nasze szkolenie to unikalna okazja, aby zgłębić zagadnienia związane z rozliczeniami podatkowymi za 2026 rok oraz zmianami, które wejdą w życie z dniem 1 stycznia, 1 lutego i 1 kwietnia 2026 roku. Podczas spotkania skoncentrujemy się na aktualnych problemach związanych z rozliczeniami VAT, oferując praktyczne rozwiązania i omówienie najnowszych interpretacji oraz wyjaśnień od Krajowej Administracji Skarbowej, Ministerstwa Finansów, a także orzeczeń sądów administracyjnych zarówno w Polsce, jak i w Unii Europejskiej.

Nasz ekspert jest gotowy, by odpowiedzieć na Wasze pytania i uczestniczyć w dyskusjach, co zapewni Wam pełne zrozumienie i biegłość w przepisach VAT-owskich.

Zapraszamy do udziału w szkoleniu, które pozwoli Wam zyskać pewność w działaniu w dynamicznie zmieniającym się otoczeniu podatkowym!

 Program:  

1. Terminy obowiązku podatkowego:
   • ustalony miedzy kontrahentami umownie termin przeniesienia władztwa nad towarem, a moment obowiązku podatkowego,
   • przyjęcie zasad wynikających z reguł Incoterms, a obowiązek podatkowy
   • wystawienie faktury, a powstanie terminu obowiązku podatkowego w VAT
2. Zasady stosowania stawki 0% w WDT i eksporcie
   • dokumentacja pozwalająca na zastosowanie stawki 0%
   • zasady dokumentowania w KSeF transakcji międzynarodowych.
3. Rozliczenie obowiązku podatkowego w przypadku świadczenia usług
   • rozliczanie usług w okresach rozliczeniowych
   • przyjęcie umownego terminu wystawienia faktury np. po podpisaniu protokołu, a termin obowiązku podatkowego,
4. Otrzymanie płatności przed dokonaniem dostawy lub wykonaniem usługi – wpływ na rozliczenie VAT
   • sytuacje, w których otrzymanie zaliczki, przedpłaty, nie powoduje powstania obowiązku podatkowego
   • zaliczki w eksporcie, WDT i WNT.
5. Transakcje łańcuchowe w dostawach i nabyciach wewnatrzwspólnotowych
   • konsekwencje błędnego rozpoznania transakcji ruchomej, w szczególności wpływ na możliwość zastosowania stawki 0%.
6. Faktury korygujące
   • czy przy każdych błędach konieczne jest wystawianie faktury korygującej,
   • rozliczania faktur korygujących zmniejszających sprzedaż po zmianach od 1 lutego 2026 r.
7. W jakich sytuacjach wyłączona jest odpowiedzialność karnoskarbowa za błędy związane z KSeF.
   • przepisy KKS, a kara administracyjna w ustawie o VAT z tytułu naruszeń związanych z wystawieniem faktur w KSeF,
   • odroczenie stosowania kar do końca 2026 r.
8. JPK_VAT po nowelizacji
   • zasady stosowania nowych oznaczeń „BFK”, „DI”, „OFF”.
9. Istotne orzecznictwo w zakresie VAT zapadłe w 2025 r.
10. Pytania Uczestników szkolenia

Uwaga: cena szkolenia dotyczy tylko kosztów kwalifikowanych, bez kosztów noclegów i wyżywienia.

Każdy uczestnik otrzyma imienny certyfikat oraz materiały szkoleniowe.

Szczegóły na naszej stronie www.esalszkolenia.pl