Podatek VAT w obrocie międzynarodowym - praktyczne rozliczanie WDT, WNT i transakcji transgranicznych w świetle najnowszych regulacji krajowych i unijnych. Szkolenie warsztatowe.

• szkolenie trwa 2 dni (łącznie 12h) i możesz w nim uczestniczyć z dowolnego miejsca dołączając do wirtualnego pokoju konferencyjnego wykorzystując urządzenie z dostępem do internetu
• podczas szkolenia zaplanowane są przerwy, które wliczają się w czas trwania usługi
• zajęcia odbywają się w godzinach 08.30-14.30 każdego dnia według harmonogramu:

DZIEŃ I

Godz. 08.30 - 08.40 – pre test do uzupełnienia przed szkoleniem

Godz. 08.40 - 10.00 – szkolenie (rozmowa na żywo, współdzielenie ekranu)

WDT, WNT i obrót towarowy w ramach UE

1. Wprowadzenie do tematyki obrotu międzynarodowego w VAT:

• • Zakres terytorialny opodatkowania VAT - Polska, UE, państwa trzecie.
  • Podstawowe pojęcia: podatnik VAT, miejsce świadczenia, status kontrahenta.

2. Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów (WDT):

• • Warunki uznania transakcji za WDT.
  • Obowiązek i moment powstania obowiązku podatkowego.
  • Obowiązki dokumentacyjne i ewidencyjne.
  • Faktury, dokumenty przewozowe, oświadczenia odbiorcy.
  • Skutki braku dokumentacji - korekty, obowiązek opodatkowania.
  • Przykłady błędów i ich skutków.

Godz. 10.00 - 10.15 - przerwa

Godz. 10.15 - 11.40 – szkolenie (rozmowa na żywo, współdzielenie ekranu, ćwiczenia)

3. Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (WNT):

• • Warunki uznania transakcji za WNT.
  • Miejsce opodatkowania i moment powstania obowiązku podatkowego.
  • Terminy i obowiązki deklaracyjne.
  • Rozliczenie podatku należnego i naliczonego.
  • Szczególne przypadki (leasing, zwrot towaru, transakcje trójstronne).

Godz. 11.40 – 12.00 - przerwa

Godz. 12.00 - 13.00 – szkolenie (rozmowa na żywo, współdzielenie ekranu)

4. Transakcje łańcuchowe w UE - identyfikacja dostawy ruchomej:

• • Czym są transakcje łańcuchowe.
  • Przypisanie transportu - nowe zasady od 2020 r. (Quick Fixes).
  • Przykłady transakcji i skutki podatkowe.
  • Rola pośrednika i warunki stosowania 0% VAT.

5. Transakcje trójstronne uproszczone:

• • Warunki zastosowania uproszczenia.
  • Obowiązki dokumentacyjne i oznaczenia w JPK.
  • Rola każdego z uczestników - dostawca, pośrednik, nabywca końcowy.

Godz. 13.00 - 13.15 - przerwa

Godz. 13.15 - 14.30 – szkolenie (rozmowa na żywo, współdzielenie ekranu, ćwiczenia)

6. Warsztaty i analiza przypadków:

• • Przykładowe schematy obiegu towarów.
  • Identyfikacja błędów w dokumentacji.
  • Rozwiązywanie kazusów.

Dzień II

Godz. 08.30 - 10.00 – szkolenie (rozmowa na żywo, współdzielenie ekranu)

Import, eksport, usługi i nowe wyzwania cyfrowe

1. Eksport towarów:

• • Eksport bezpośredni i pośredni - różnice i warunki.
  • Obowiązki dokumentacyjne - potwierdzenie wywozu.
  • Stosowanie stawki 0% i sankcje za brak dokumentów.
  • Eksport realizowany przez podmioty publiczne - specyfika.

Godz. 10.00 - 10.15 - przerwa

Godz. 10.15 - 11.40 – szkolenie (rozmowa na żywo, współdzielenie ekranu, ćwiczenia)

2. Import towarów:

• • Miejsce i moment powstania obowiązku podatkowego.
  • Import przez agencję celną, rozliczenie w zgłoszeniu celnym.
  • Mechanizm odroczenia VAT (art. 33a ustawy).
  • Błędy w SAD - skutki i korekty.
  • Przypadki szczególne (import usług kompleksowych, leasing zagraniczny).

Godz. 11.40 – 12.00 - przerwa

Godz. 12.00 - 13.00 – szkolenie (rozmowa na żywo, współdzielenie ekranu)

3. Import i eksport usług:

• • Zasady ustalania miejsca świadczenia usług.
  • Usługi B2B vs B2C - konsekwencje rozliczeniowe.
  • Odwrotne obciążenie i samonaliczenie VAT.
  • Obowiązki sprawozdawcze - JPK, VAT-UE.
  • Najczęstsze problemy: reklama, transport, IT, doradztwo.

4. Nowe obowiązki w świetle unijnej reformy VAT:

• • „VAT in the Digital Age” - zapowiedzi zmian od 2025 r.
  • E-fakturowanie (KSeF) a transakcje międzynarodowe.
  • Nowe obowiązki dotyczące tzw. platform cyfrowych.
  • Zmiany w pakiecie e-commerce - One Stop Shop (OSS/IOSS).

Godz. 13.00 - 13.15 - przerwa

Godz. 13.15 - 14.10 – szkolenie (rozmowa na żywo, współdzielenie ekranu, ćwiczenia)

5. Audyt rozliczeń VAT – jak przygotować się na kontrolę skarbową:

• • Najczęstsze pytania kontrolujących.
  • Jakie dokumenty należy posiadać?
  • Wewnętrzne procedury i dobre praktyki.

6. Warsztaty i dyskusja:

• • Studium przypadku: kompleksowe rozliczenie międzynarodowego kontraktu.
  • Konsultacje indywidualne.
  • Panel pytań i odpowiedzi.

Godz.14.10-14.20 – POST TEST walidacja usługi

Godz.14.20-14.30 – podsumowanie i zakończenie szkolenia

Szkolenie będzie realizowane w wymiarze 12-godzinnym, gdzie 1 godzina odpowiada godzinie zegarowej (60min.)

• otrzymujesz certyfikat wydany przez jedną z wiodących firm szkoleniowych w Polsce

• materiały szkoleniowe w wersji elektronicznej

• masz dostęp do konsultacji poszkoleniowych w formie e-mail do 4 tygodni po zrealizowanym szkoleniu

ZGŁOSZENIE NA USŁUGĘ

Rezerwacji miejsca szkoleniowego można dokonać za pośrednictwem BUR.

Dla uczestników finansujących udział w szkoleniu w minimum 70% lub w całości ze środków publicznych następuje zwolnienie z obowiązku opłaty podatku VAT. Zwolnienie przyznane jest zgodnie z treścią §3 ust. 1 pkt 14) rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 20 grudnia 2013 r. w sprawie zwolnień od podatku od towarów i usług oraz warunków stosowania tych zwolnień (Dz.U. 2013 r., poz. 1722 ze zm.)

• Walidacja usługi odbędzie się poprzez PRE i POST TESTY przekazane dla uczestników na początku szkolenia oraz ponownie weryfikowane przed jego zakończeniem.
• Usługa będzie rejestrowana w celu kontroli i audytu. Wizerunek uczestników będzie rejestrowany. Uczestnik zobowiązany jest to posiadania i używania sprawnej kamerki internetowej.

Wygodna forma szkolenia - wystarczy dostęp do urządzenia z Internetem (komputer, tablet, telefon), słuchawki lub głośniki i ulubiony fotel

• • szkolenie realizowane jest w nowoczesnej formie w wirtualnym pokoju konferencyjnym i kameralnej grupie uczestników
  • bierzesz udział w pełnowartościowym szkoleniu - Trener prowadzi zajęcia "na żywo" - widzisz go i słyszysz
  • pokaz prezentacji, ankiet i ćwiczeń widzisz na ekranie swojego komputera w czasie rzeczywistym.
  • podczas szkolenia Trener aktywizuje uczestników zadając pytania, na które można odpowiedzieć w czasie rzeczywistym
  • otrzymujesz certyfikat wydany przez jedną z wiodących firm szkoleniowych w Polsce
  • masz dostęp do konsultacji poszkoleniowych w formie e-mail do 4 tygodni po zrealizowanym szkoleniu
  • otrzymujesz indywidualną kartę rabatową upoważniającą do 10% zniżki na wszystkie kolejne szkolenia stacjonarne i online organizowane przez Centrum Organizacji Szkoleń i Konferencji SEMPER

Wymagania techniczne:

• Platforma /rodzaj komunikatora, za pośrednictwem którego prowadzona będzie usługa - Platforma Zoom (https://zoom-video.pl/)

Wymagania sprzętowe:

• Minimalne wymagania sprzętowe, jakie musi spełniać komputer Uczestnika lub inne urządzenie do zdalnej komunikacji - komputer, laptop lub inne urządzenie z dostępem do internetu
• Minimalne wymagania dotyczące parametrów łącza sieciowego, jakim musi dysponować Uczestnik - minimalna prędkość łącza: 512 KB/sek
• Niezbędne oprogramowanie umożliwiające Uczestnikom dostęp do prezentowanych treści i materiałów - komputer, laptop lub inne urządzenie z dostępem do internetu. Nie ma potrzeby instalowania specjalnego oprogramowania.
• Okres ważności linku umożliwiającego uczestnictwo w spotkaniu on-line - od momentu rozpoczęcia szkolenia do momentu zakończenia szkolenia
• Potrzebna jest zainstalowana najbardziej aktualna oficjalna wersja jednej z przeglądarek: Google Chrome, Mozilla Firefox, Safari, Edge lub Opera. Procesor dwurdzeniowy 2GHz lub lepszy (zalecany czterordzeniowy); 2GB pamięci RAM (zalecane 4GB lub więcej); System operacyjny taki jak Windows 8 (zalecany Windows 10), Mac OS wersja 10.13 (zalecana najnowsza wersja), Linux, Chrome OS. Łącze internetowe o minimalnej przepustowości do zapewnienia transmisji dźwięku 512Kb/s, zalecane min. 2 Mb/s oraz min. 1 Mb/s do zapewnienia transmisji łącznie dźwięku i wizji, zalecane min. 2,5 Mb/s.