Studia podyplomowe - Doradztwo podatkowe
Możliwość dofinansowania
Studia podyplomowe - Doradztwo podatkowe
Numer usługi 2025/12/04/180566/3191797
3 800,00 PLN
brutto
3 800,00 PLNnetto
20,00 PLNbrutto/h
20,00 PLNnetto/h
Informacje podstawowe
Informacje podstawowe
- KategoriaFinanse i bankowość / Podatki
- Grupa docelowa usługi
Usługa skierowana jest do osób przygotowujących się do państwowego egzaminu na doradcę podatkowego oraz praktyków pragnących zaktualizować i poszerzyć wiedzę z zakresu prawa podatkowego. Ofertę dedykujemy w szczególności:
- Kandydatom na doradców podatkowych oraz obecnym doradcom chcącym podnieść kwalifikacje;
- Służbom finansowo-księgowym: głównym księgowym, pracownikom działów finansowych, biegłym rewidentom i dyrektorom finansowym;
- Prawnikom:adwokatom, radcom prawnym, notariuszom oraz aplikantom tych zawodów;
- Administracji: pracownikom organów skarbowych i administracji publicznej zajmującym się podatkami.
- Minimalna liczba uczestników15
- Maksymalna liczba uczestników35
- Data zakończenia rekrutacji06-04-2026
- Forma prowadzenia usługizdalna w czasie rzeczywistym
- Liczba godzin usługi190
- Podstawa uzyskania wpisu do BURart. 163 ust. 1 ustawy z dnia 20 lipca 2018 r. Prawo o szkolnictwie wyższym i nauce (t. j. Dz. U. z 2024 r. poz. 1571, z późn. zm.)
- Zakres uprawnieńStudia podyplomowe
Cel
Cel
Cel edukacyjny
Nabycie specjalistycznych kwalifikacji do świadczenia usług doradztwa podatkowego. Absolwent będzie przygotowany do sporządzania opinii podatkowych, audytu rozliczeń oraz reprezentacji podatników przed organami KAS. Usługa przygotowuje do bezbłędnego naliczania zobowiązań (VAT, PIT, CIT) i legalnej optymalizacji podatkowej. Uczestnik zdobędzie wiedzę wymaganą na egzaminie państwowym oraz umiejętność stosowania Ordynacji podatkowej i przepisów KKS w bieżącej obsłudze podmiotów.Efekty uczenia się oraz kryteria weryfikacji ich osiągnięcia i Metody walidacji
| Efekty uczenia się | Kryteria weryfikacji | Metoda walidacji |
|---|---|---|
| Definiuje cele i narzędzia polityki fiskalnej państwa. Analizuje wpływ decyzji budżetowych na przedsiębiorstwa. Rozumie mechanizmy długu publicznego i deficytu. | Wymienia główne źródła dochodów i kierunki wydatków budżetowych. Wyjaśnia wpływ stóp procentowych i podatków na gospodarkę. | Test teoretyczny |
| Rozróżnia organy Krajowej Administracji Skarbowej (KAS) i ich kompetencje. Definiuje strukturę administracji samorządowej w zakresie podatków. Sprawnie porusza się w strukturach urzędniczych. | Przyporządkowuje sprawy podatkowe do właściwych organów (Naczelnik US, Dyrektor IAS). Wymienia zadania Szefa KAS. | Test teoretyczny |
| Zna ustawę o doradztwie podatkowym i zasady etyki zawodowej. Rozróżnia czynności zastrzeżone dla doradców. Postępuje zgodnie z zasadą tajemnicy zawodowej i interesem klienta. | Rozwiązuje dylematy etyczne na przykładach (konflikt interesów). Wymienia przesłanki utraty uprawnień doradcy. | Wywiad swobodny |
| Stosuje przepisy KPA i ustawy o postępowaniu przed sądami administracyjnymi. Sporządza środki zaskarżenia (odwołania, skargi do WSA/NSA). Pilnuje terminów procesowych. | Oblicza terminy wnoszenia pism procesowych. Sporządza projekt skargi do Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego. Wymienia wymogi formalne pism. | Test teoretyczny |
| Definiuje środki egzekucyjne i zasady prowadzenia egzekucji należności podatkowych. Sporządza zarzuty w sprawie prowadzenia egzekucji. Chroni prawa zobowiązanego. | Wymienia środki egzekucyjne (np. zajęcie rachunku). Sporządza wniosek o zawieszenie lub umorzenie postępowania egzekucyjnego. | Test teoretyczny |
| Kwalifikuje czyny jako przestępstwa lub wykroczenia skarbowe. Stosuje instytucję czynnego żalu i dobrowolnego poddania się odpowiedzialności. Analizuje ryzyko karne w działalności gospodarczej. | Odróżnia przestępstwo od wykroczenia skarbowego. Sporządza zawiadomienie o popełnieniu czynu zabronionego (czynny żal). | Wywiad swobodny |
| Definiuje pojęcia rezydenta i nierezydenta dewizowego. Rozróżnia obrót dewizowy wymagający zezwolenia. Identyfikuje obowiązki sprawozdawcze wobec NBP. | Wskazuje transakcje podlegające ograniczeniom dewizowym. Wymienia progi kwotowe zgłoszeń przywozu/wywozu wartości dewizowych. | Test teoretyczny |
| Definiuje procedury celne (dopuszczenie do obrotu, wywóz, tranzyt). Oblicza dług celny i wartość celną towaru. Stosuje Unijny Kodeks Celny w praktyce obrotu towarowego. | Wybiera właściwą procedurę celną dla danej transakcji. Oblicza należności celne na prostym przykładzie importu. | Test teoretyczny |
| Interpretuje przepisy ustaw o PIT, CIT, VAT, PCC i podatkach lokalnych. Konstruuje optymalne podatkowo scenariusze transakcji. Rozwiązuje złożone problemy podatkowe w oparciu o orzecznictwo. | Prawidłowo ustala podstawę opodatkowania i stawkę podatku dla podanego stanu faktycznego. Wskazuje zwolnienia i ulgi podatkowe. | Test teoretyczny |
| Analizuje wpływ dyrektyw unijnych na polskie prawo podatkowe (głównie VAT). Stosuje orzecznictwo TSUE w sporach z organami. Rozumie zasady harmonizacji podatkowej. | Wskazuje niezgodności krajowych przepisów z dyrektywami UE. Powołuje się na właściwe wyroki TSUE w kazusie podatkowym. | Wywiad swobodny |
| Stosuje umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania. Ustala rezydencję podatkową i metodę unikania podwójnego opodatkowania. Rozróżnia modele konwencji OECD i ONZ. | Oblicza podatek z uwzględnieniem metody wyłączenia lub odliczenia proporcjonalnego. Interpretuje certyfikat rezydencji. | Test teoretyczny |
| Definiuje uprawnienia kontrolujących i prawa kontrolowanego. Sporządza zastrzeżenia do protokołu kontroli. Reaguje na nieprawidłowości proceduralne organów. | Wymienia etapy kontroli podatkowej. Sporządza pismo zawierające zastrzeżenia do ustaleń kontroli. Wskazuje czas trwania kontroli. | Test teoretyczny |
| Rozumie strukturę bilansu oraz rachunku zysków i strat. Interpretuje zdarzenia gospodarcze w ujęciu księgowym. Czyta sprawozdania finansowe ze zrozumieniem. | Prawidłowo klasyfikuje aktywa i pasywa. Analizuje wpływ operacji gospodarczej na sumę bilansową. | Test teoretyczny |
| Wskazuje różnice między Ustawą o Rachunkowości a MSR/MSSF. Rozumie zasady wyceny składników majątku. Stosuje nadrzędne zasady rachunkowości. | Wymienia kluczowe różnice w wycenie aktywów wg UoR i MSR. Definiuje zasadę ostrożności i memoriału. | Test teoretyczny |
| Dokonuje transformacji wyniku bilansowego na wynik podatkowy. Identyfikuje koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodu (NKUP). Oblicza dochód do opodatkowania CIT. | Prawidłowo wyłącza z wyniku finansowego wydatki NKUP. Oblicza zaliczkę na podatek dochodowy od osób prawnych. | Test teoretyczny |
| Rozróżnia formy ewidencji (KPiR, Ryczałt, Pełna księgowość). Dokonuje zapisów w podatkowej księdze przychodów i rozchodów. Weryfikuje poprawność dowodów księgowych. | Prawidłowo księguje operację gospodarczą w KPiR. Dobiera formę ewidencji do rodzaju i rozmiaru działalności. | Test teoretyczny |
| Obsługuje programy finansowo-księgowe (np. Optima, Symfonia) w zakresie ewidencji i deklaracji. Generuje pliki JPK (Jednolity Plik Kontrolny). Weryfikuje poprawność danych w systemie. | Wprowadza faktury zakupu i sprzedaży do systemu. Generuje i weryfikuje poprawność pliku JPK_V7. Sporządza deklarację podatkową w programie. | Analiza dowodów i deklaracji |
Kwalifikacje i kompetencje
Kwalifikacje
Kompetencje
Usługa prowadzi do nabycia kompetencji.Warunki uznania kompetencji
Pytanie 1. Czy dokument potwierdzający uzyskanie kompetencji zawiera opis efektów uczenia się?
TAK
Pytanie 2. Czy dokument potwierdza, że walidacja została przeprowadzona w oparciu o zdefiniowane w efektach uczenia się kryteria ich weryfikacji?
TAK
Pytanie 3. Czy dokument potwierdza zastosowanie rozwiązań zapewniających rozdzielenie procesów kształcenia i szkolenia od walidacji?
TAK
Program
Program
Polityka finansowa
Administracja finansowa
Przepisy i etyka doradztwa podatkowego
Postępowanie administracyjne i sądowo- administracyjne
Postępowanie egzekucyjne w administracji
Prawo karno-skarbowe
Prawo dewizowe
Prawo celne
Prawo podatkowe
Europejskie prawo podatkowe
Podstawy międzynarodowego prawa podatkowego
Kontrola podatkowa i skarbowa
Elementy rachunkowości finansowej
Elementy rachunkowości polskiej i międzynarodowej
Wynik finansowy w ujęciu prawa podatkowego
Ewidencja podatkowa i zasady prowadzenia ksiąg
Komputerowe systemy finansowe
Czas trwania: 2 semestry. Umożliwiają uzyskanie 30 punktów ECTS.
Łączna ilość godzin: 190 godzin dydaktycznych (godzina dydaktyczna trwa 45 minut). Zajęcia na studiach prowadzone są w formie ćwiczeń oraz wykładów.
Przerwy w zajęciach nie wliczają się do godzin dydaktycznych. Przerwę ustala i komunikuje wykładowca.
Walidacja: słuchacz studiów podyplomowych uzyskuje zaliczenie lub ocenę po zakończeniu każdego przedmiotu. Po zakończeniu zajęć dydaktycznych, uzyskaniu zaliczeń z wszystkich przedmiotów dopuszczany jest do egzaminu końcowego. Po pozytywnym zdaniu egzaminu końcowego uzyskuje świadectwo ukończenia studiów podyplomowych.
Harmonogram
Harmonogram
Liczba przedmiotów/zajęć: 0
| Przedmiot / temat zajęć | Prowadzący | Data realizacji zajęć | Godzina rozpoczęcia | Godzina zakończenia | Liczba godzin |
|---|---|---|---|---|---|
Brak wyników. | |||||
Cena
Cena
Cennik
| Rodzaj ceny | Cena |
|---|---|
Rodzaj ceny Koszt przypadający na 1 uczestnika brutto | Cena 3 800,00 PLN |
Rodzaj ceny Koszt przypadający na 1 uczestnika netto | Cena 3 800,00 PLN |
Rodzaj ceny Koszt osobogodziny brutto | Cena 20,00 PLN |
Rodzaj ceny Koszt osobogodziny netto | Cena 20,00 PLN |
Prowadzący
Prowadzący
Liczba prowadzących: 0
Brak wyników.
Informacje dodatkowe
Informacje dodatkowe
Informacje o materiałach dla uczestników usługi
Każdy student otrzyma:
- Konto pocztowe o pojemności 50Gb.
- Chmurę OneDrive o pojemności 1Tb w której może przetrzymywać dowolne pliki np. materiały do zajęć czy różne projekty.
- Dostęp do aplikacji Word, Excel, Power Point w przeglądarce - dzięki zastosowaniu Chmury OneDrive studenci mogą wspólnie wykonywać prace grupową.
Warunki uczestnictwa
Wykształcenie wyższe (co najmniej licencjat/inżynier)
– wymagane do podjęcia studiów podyplomowych.
Złożenie kompletu wymaganych dokumentów,
- Formularz rekrutacyjny (dostępny w punkcie rekrutacyjnym - czyli dziekanacie PSW lub Internecie na stronie ww.psw.jaslo.pl),
- odpis dyplomu ukończenia studiów wyższych lub oryginalny dyplom. W przypadku ukończenia uczelni wyższej za granicą kandydat składa oryginał dyplomu oraz jego tłumaczenie na język polski potwierdzony przez upoważnione instytucje, a także dokument potwierdzający nostryfikacje dyplomu lub zaświadczenie o zwolnieniu z postępowania nostryfikacyjnego,
- dowód wpłaty czesnego i wpisowego
Opłata za udział w studiach
– zgodnie z cennikiem uczelni (z możliwością dofinansowania z BUR, jeśli uczestnik spełnia kryteria).
Aktywne uczestnictwo w zajęciach i zaliczenie końcowych form sprawdzających
Informacje dodatkowe
Zakres merytoryczny wykładanych na studiach przedmiotów odpowiada zakresowi pisemnego egzaminu na doradcę podatkowego odzwierciedlonego w uchwale Nr 4/VII/2019 Państwowej Komisji Egzaminacyjnej do Spraw Doradztwa Podatkowego z dnia 21 sierpnia 2019 r. w sprawie ustalenia wykazu pytań i zadań egzaminacyjnych do egzaminu na doradcę podatkowego
Warunki techniczne
Warunki techniczne
- Uczestnicy muszą posiadać stabilne łącze internetowe o minimalnej prędkości 10 Mbps.
- Wymagany jest komputer, laptop, tablet lub smartfon z dostępem do kamery i mikrofonu.
- Zalecane jest korzystanie z najnowszej wersji przeglądarki internetowej (np. Chrome, Firefox, Edge).
- Platforma e-learningowa zapewnia dostęp do uczestnictwa w zajęciach na żywo oraz konsultacji z wykładowcami.
- Zajęcia prowadzone są na platformie Teams
- Wymagane jest przestrzeganie zasad etykiety online oraz aktywny udział w zajęciach.
Kontakt
Kontakt
Lucyna Mamroł
E-mail
lmamrol@psw.jaslo.pl
Telefon
(+48) 533 801 602