Akademia podatku VAT, PIT i CIT 2025 r. – kluczowe zmiany i wyzwania dla Księgowych

Temat 1 – Krajowy System e-Faktur oraz zmiany VAT 2025.

1.Krajowy system e-faktur od 2026 r. – jak przygotować się do KSeF?

• Harmonogram wdrażania KSeF – aktualne terminy wprowadzenia KSeF.
• Najważniejsze pojęcia dotyczące KSeF.
• Bonusy z korzystania z KSeF.
• Krajowy System e-Faktur w praktyce.

2. ZMIANY 2024 - 2025 w VAT.

• Procedura szczególna dla małych i średnich przedsiębiorstw (procedura SME) od 1.01.2025 r.
• Miejsce świadczenia usługi wirtualnego wstępu i wydarzeń online od 1.01.2025 r.
• Mały i duży podatnik w VAT.
• Rozliczenie usługowych i towarowych transakcji międzynarodowych.
• Pozostałe zagadnienia.

Temat 2 – Podatki dochodowe i VAT – wspólne zagadnienia a odmienne ujęcie.

1.Koszty podatkowe i podatek naliczony.

• Moment poniesienia kosztów podatkowych i odliczenia VAT.
• Wyłączenia z kosztów podatkowych oraz brak prawa do odliczenia VAT – przegląd.
• Zasadność zaliczania wybranych wydatków do kosztów podatkowych.

2.Przychody podatkowe oraz świadczenia podlegające opodatkowaniu VAT.

• Moment powstania przychodu/obowiązku podatkowego w podatkach dochodowych i VAT.
• Katalog wybranych przychodów podatkowych i ich ujęcie w podatkach dochodowych i VAT.

3.Obowiązki dotyczące poboru podatku u źródła (WHT) oraz importu usług.

• Podatek u źródła i import usług – zakres przedmiotowy, podobieństwa i różnice.
• Zastosowanie stawek WHT oraz VAT.
• Obowiązki rejestracyjne i informacyjne w podatkach dochodowych i VAT.
• Przegląd wybranych interpretacji i orzeczeń.

Temat 3 - Podatki dochodowe – praktyczne rozwiązania mające na celu prawidłowe rozliczenia fiskalne z uwzględnieniem korzystania z ulg podatkowych.

1.CIT estoński.

• Wprowadzenie w główne założenia Estońskiego CIT.
• Podstawa opodatkowania, wysokość podatku i zdarzenia opodatkowane Estońskim CIT.
• Szczególne przypadki, które należy przeanalizować przed wyborem Estońskiego CIT.

2.Fundacje rodzinne.

• Wprowadzenie w główne założenia nt. Fundacji rodzinnych.
• Beneficjent.
• Wpływ przepisów o fundacji rodzinnej na prawo podatkowe.
• Zagrożenia związane z fundacjami rodzinnymi.

3.Spółka komandytowa.

• Opodatkowanie spółki komandytowej.

4.Podatek minimalny.

• Nowe obowiązki rozliczenia w 2025 r.
• Wyliczenie podatku minimalnego – praktyczne przykłady.
• Katalog wyłączeń podmiotowych – czyli nie każda jednostka ma obowiązek dotyczący podatku minimalnego.

5.Wybrane ulgi podatkowe w praktyce.

• Ulga badawczo – rozwojowa.
• Ulga na ekspansję.
• Ulga dla wspierających sport, kulturę i edukację.

6.JPK” w podatku CIT i PIT.

Walidacja: Test teoretyczny z wynikiem generowanym automatycznie

Wymagania wstępne dla uczestników kształcenia: Minimum podstawowa wiedza z zakresu podatków, praktyka w zakresie zagadnień podatkowych m. in. w zawodach:

• księgowych,
• doradców podatkowych,
• właścicieli i pracowników biur rachunkowych,
• pracowników działów finansowych, księgowych oraz podatkowych,
• przedsiębiorców prowadzących jednoosobową działalność gospodarczą,
• biegłych rewidentów,
• osoby, które chcą poszerzyć i uzupełnić swoją wiedzę podatkową

Usługa jest realizowana w godzinach zegarowych 24 godziny (18 godzin zajęć teoretycznych i 6 godzin zajęć praktycznych - brak możliwości jednoznacznego podziału na teorię i praktykę).

Szkolenie odbędzie się w przestronnej sali z dostępem do tablicy suchościeralnej, flipchartu. Posiada wyposażenie audiowizualne (projektor, ekran, system nagłośnienia) i dostęp do internetu.

Uczestnicy otrzymają link to testu (test teoretyczny z wynikiem generowanym automatycznie) online, w czasie przeznaczonym na walidację przewidzianym w harmonogramie. Test przygotowała osoba prowadząca walidację niniejszego kursu. Test zawiera pytania, do których należy wybrać jedną odpowiedź spośród trzech propozycji. Wynik testu jest automatycznie wyliczany w pliku google.

W programie kursu zostały uwzględnione przerwy zgodnie z obowiązującymi wytycznymi. Każdego dnia zaplanowano przerwę 11:30-12:00 oraz 14:30-15:30. Przerwy wliczają się w czas trwania usługi.

Po uzyskaniu wyniku pozytywnego, Uczestnik otrzyma zaświadczenie o ukończeniu kursu.

Uczestnik usługi otrzyma komplet materiałów szkoleniowych, przygotowany przez prowadzących:

- prezentacja

- skrypt

Minimum podstawowa wiedza z zakresu przepisów prawa podatkowego, praktyka w zakresie zagadnień podatkowych m. in. w zawodach:

• księgowych,
• doradców podatkowych,
• właścicieli i pracowników biur rachunkowych,
• pracowników działów finansowych, księgowych oraz podatkowych,
• przedsiębiorców prowadzących jednoosobową działalność gospodarczą,
• biegłych rewidentów,
• osoby, które chcą poszerzyć i uzupełnić swoją wiedzę podatkową.

Cena bez VAT dla opłacających szkolenie, w co najmniej 70% ze środków publicznych.

Art. 3 ust. 1 pkt 14 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 20.12.2013 r. w sprawie zwolnień od podatku od towarów i usług oraz warunków stosowania tych zwolnień – zwolnienie dotyczy usługi kształcenia zawodowego lub przekwalifikowania zawodowego, finansowane w co najmniej 70% ze środków publicznych oraz świadczenie usług i dostawę towarów ściśle z tymi usługami związane;

Zapraszamy do odwiedzenia naszej strony internetowej: https://wektorwiedzy.pl/

Walidacja: Test teoretyczny z wynikiem generowanym automatycznie, uwzględniony jest w cenie usługi.

Cena usługi nie zawiera kosztów przejazdów, zakwaterowania i wyżywienia.

Temat 2 – Podatki dochodowe i VAT – wspólne zagadnienia a odmienne ujęcie, będzie prowadzony przez obydwu Trenerów.