Meritum podatkowe z KSeF w roli głównej

I. KSeF - przygotowanie do wdrożenia w firmie i Biurze Rachunkowym

1. Nowy harmonogram wdrożenia KSeF w życie podatników
2. Krajowy System e-Faktur (KSeF) – podstawowe pojęcia:
3. Faktura ustrukturyzowania:
4. Podmioty uprawnione do korzystania z KSeF:
5. Które faktury w KSeF a które w systemie faktur standardowych.
6. Zmiany w zakresie duplikatów, not korygujących, mini fakturek i faktur generowanych z kas fiskalnych. Faktury korygujące po zmianach.
7. Wystawianie faktur w sytuacji serwisu, awarii, sytuacji kryzysowej:
8. Sankcje w zakresie nieprawidłowości w korzystaniu z KSeF od sierpnia 2026 r.:
9. Preferencje i korzyści wynikające z stosowania faktur ustrukturyzowanych:
10. Jakie dokumenty generują należny a jakie naliczony w dobie KSeF? Czy KSeF wygeneruje JPK_VAT?
11. Jak się przygotować do wdrożenia KSeF – procedury, wymagania, analiza, szkolenia.

 II. CIT w 2025 r. - istotne zmiany i pierwsze doświadczenia oraz inne wybrane zagadnienia

1. Podwyższenie limitu przychodów przy możliwości stosowania 9% CIT.

2. Estoński CIT czy fundusz inwestycyjny.

3. Opodatkowanie CIT spółek komandytowych.

4. Opodatkowanie CIT spółek jawnych.

5. Obowiązek posiadania i udostępniania strategii podatkowej przez podatników CIT.

6. Problematyka spółki nieruchomościowej.

7. Inne zmiany w CIT (ograniczenia w rozliczaniu strat, zmiany dotyczące amortyzacji, zmiany w cenach transferowych, podatek od przychodów z budynków, zmiany w zakresie podatku u źródła, zmiany związane z kosztami finansowania dłużnego).

8. Ulga na złe długi w podatkach dochodowych (warunki zastosowania, moment uwzględnienia w rozliczeniu podatkowym, wyłączenia zastosowania).

9. Wyłączenie z kosztów podatkowych wydatków ponoszonych na rachunek spoza białej listy oraz z pominięciem mechanizmu podzielonej płatności.

10. Finansowanie wewnętrzne podatnika CIT, a koszty podatkowe

11. Możliwość szybszego rozliczenia starty podatkowej.

12. Samochody osobowe a koszty podatkowe.

13. Inne wybrane zagadnienia.

III.Zasady wystawiania faktur i praca w KSeF

1) KSeF i faktury ustrukturyzowane 

– zasady i terminy wystawiania faktur,

– elementy faktury, faktury korygujące, anulowanie faktury, korekta faktury do „zera”,

– zasady stosowania kursu waluty w przypadku korekt dotyczących faktur wystawionych w walucie obcej,

– zmiany dotyczące faktur korygujących obowiązujące od 01.09.2023r.

– zmiany dotyczące faktur zaliczkowych obowiązujące od 01.07.2023r.

– definicja faktury ustrukturyzowanej,

– logowanie do KSeF i nadawanie uprawnień do pracy w systemie,

– wystawianie faktur w KSeF,

– jak wystawić fakturę w KSeF?

– faktury papierowe i elektroniczne po 01.07.2024r.

– data wystawienia, otrzymania i przesłania faktury ustrukturyzowanej;

– wysyłka wsadowa i interaktywna,

– sposoby dostarczenia faktury ustrukturyzowanej do odbiorcy,

– faktura ustrukturyzowana dla kontrahenta zagranicznego,

– faktury pro forma, uproszczona (paragon uznany za fakturę), nota korygująca a system KSeF,

– jak postępować w przypadku awarii systemu,

– jak korygować sprzedaż dokumentowaną fakturą ustrukturyzowaną?,

– faktury VAT-RR i VAT-RR Korekta – wystawiane w KSeF,

– kary za wystawienie faktury poza KSeF,

– numer KSeF oraz obowiązek jego podania przy MPP oraz w przelewie (B2B);

– podatnicy wykonujący wyłącznie czynności zwolnione od VAT oraz korzystający ze zwolnienia podmiotowego a KSeF,

– kody QR – w jakich przypadkach należy je umieścić na fakturze?,

– faktury ustrukturyzowane a kurs waluty,

– okres przechowywania faktur ustrukturyzowanych

– zwroty VAT w przypadku wystawiania faktur ustrukturyzowanych

2) JPK VAT – wybrane zagadnienia

3) Prawo do odliczenia VAT:

4) Ulga na złe długi, sprzedaż nieruchomości:

5) Biała lista, split payment, odpowiedzialność solidarna a limit 15000:

6) Nieodpłatne świadczenia:

Szkolenie jest realizowane w godzinach dydaktycznych, godziny lekcyjne trwające 45 minut , zajęcia odbywają się zgodnie z wykazem godzinowym:

9.00-10,3o wykład -90 minut- 2 godz.lekcyjne

przerwa -15 minut, obejmuje wywiad swobodny i debatę swobodną

10.45-12,15 wykład -90 minut- 2 godz.lekcyjne

 przerwa -30 minut, 

12.45-15.00 wykład -135 minut- 3 godz.lekcyjne

 przerwa -15 minut, obejmuje wywiad swobodny i debatę swobodną

Szkolenie obejmuje swoim programem 21 godziny dydaktyczne zajęć, każdego dnia w czasie szkolenia są wliczone dwie 15 minutowe i jedna 30 przerwa.

Po każdym bloku szkolenia na zajęciach stacjonarnych, zostanie przeprowadzona walidacja nabytych efektów uczenia się, który obejmuje test teoretyczny

Do udziału w usłudze wymagane jest posiadanie elementarnej wiedzy ogólnoekonomicznej.

W czasie zajęć wykorzystywane są autorskie materiały dydaktyczne przygotowane przez wykładowcę. Materiał merytoryczny oparty będzie o przykłady i ćwiczenia, dzięki którym uczestnicy szkolenia będą mogli w praktyczny sposób poznać zastosowanie obecnie obowiązujących przepisów a także podzielić się między sobą doświadczeniem w zakresie omawianej problematyki.

Jeśli usługa jest finansowana ze środków publicznych w co najmniej 70% korzysta ze zwolnienia od podatku od towarów i usług zgodnie z Ustawą o VAT, proszę o informację do organizatora

Zgłoszenie na szkolenie dokonuje się wyłącznie drogą elektroniczną, poprzez formularz zgłoszeniowy lub poprzez przesłanie skanu karty zgłoszeniowej. Przesłanie zgłoszenia stanowi formę zawarcia umowy wiążącej się z jednocześnie zobowiązaniem do zapłaty, w razie braku rezygnacji. Rezygnację (najpóźniej na 7 dni przed terminem szkolenia) należy przesłać w formie pisemnej na adres szkolenia@bkszkolenia.pl . Za datę rezygnacji przyjmuje się termin wpłynięcia pisma do organizatora oraz otrzymania od niego potwierdzenia przyjęcia rezygnacji. 

Brak uiszczenia wpłaty oraz nieobecność na szkoleniu nie są jednoznaczne z rezygnacją. 

Potwierdzenie przyjęcia zgłoszenia i uczestnictwie w szkoleniu zawsze wysyłamy pocztą elektroniczną na adres e-mail podany w zgłoszeniu. Realizacja usługi jest uzależniona od zgłoszeń.