Szkolenie Jak przygotować do KSeF biuro rachunkowe? Dlaczego już dziś? Jakie ryzyko KSeF generuje dla biur rachunkowych i jak je wyeliminować? Modyfikacja umów i klauzule, zmiana obiegu dokumentów. Symulacja wystawienia faktury w KSeF.

1.KSeF – aktualny stan prawny: jakie zmiany wprowadzają ogłoszone przepisy ?

2.Obligatoryjny KSeF – kto jest objęty obowiązkiem fakturowania w KSeF:

-obligatoryjny KSeF – wprowadzany etapowo dla wszystkich podatników (bez podziału na podatników VAT czynnych i zwolnionych);

-mikroprzedsiębiorcy – rozwiązanie w okresie przejściowym – nowość;

-sprzedaż dla konsumentów - w KSeF, czy poza KSeF ? – zmiana w porównaniu z poprzednią wersją ustawy;

-podmiot zwolniony z VAT nie podaje nr NIP – kto ponosi konsekwencje ? SAMOIDENTYFIKACJA – nowe rozwiązanie;

-nowość - tryb off-line – dla wszystkich podatników w okresie przejściowym

-czy podmioty zagraniczne muszą fakturować w KSeF sprzedaż na terytorium RP ?

-jak zabezpieczyć się w przypadku transakcji, w której sprzedawca to podmiot zagraniczny wyłącznie zarejestrowany do VAT w Polsce ?

3.Jakie transakcje dokumentować w KSeF:

-obowiązkowy KSeF dotyczy również transakcji transgranicznych (np. WDT, eksport towarów, eksport usług) – jak w praktyce należy je fakturować ?

-nowy obowiązek oznaczenia faktury – kody QR;

-na co uważać przy udostępnianiu faktury kontrahentowi zagranicznemu ?

-kontrahent wystawił na mnie fakturę poza KSeF – czy mogę z niej odliczyć podatek ? -najnowsze interpretacje Dyrektora KIS

4.UWAGA – obligatoryjny KSeF nie oznacza jednolitego trybu fakturowania !!!

-ile trybów fakturowania będzie funkcjonować w praktyce ?

-co je wyróżnia ?

-praktyczne konsekwencje fakturowania w różnych trybach – podatek należny i naliczony.

5.KSeF – uprawnienia:

-rodzaje uprawnień,

-sposoby nadawania uprawnień do korzystania z KSeF,

-aktualna wersja ZAW-FA;

-uwierzytelnienie w systemie KSeF,

6.Faktura ustrukturyzowana – poglądowo – symulacja wystawienia faktury w KSeF:

-jak skonstruowana jest faktura ustrukturyzowana ?

-różnice pomiędzy strukturą FA(2) a FA(3);

-pola obligatoryjne/opcjonalne/i fakultatywne;

-wymóg minimalnego wystąpienia;

-indywidualny numer faktury nadany w KSeF – w jakich sytuacjach podatnik musi się nim posługiwać ? Zidentyfikowanie wszystkich obszarów, w których trzeba podać nr KSeF faktury,

-czy warto podawać szczegółowe informacje w fakturze ?

-wizualizacja faktury wystawionej w KSeF i zakres danych podawanych na takiej wizualizacji – najnowsze interpretacje Dyrektora KIS

7.NOWA DEFINICJA MOMENTU WYSTAWIENIA FAKTURY !!! :

-moment wystawienia a moment sporządzenia faktury – czym się różnią ?

-uwaga na obowiązek podatkowy i dochowanie terminu wystawienia faktury !!!

-kurs z jakiego dnia prawidłowo zastosować ?

-sesja interaktywna a sesja wsadowa – którą wybrać ?

-wg jakiej daty wykazuję fakturę w JPK_VAT ?

-jak będziemy liczyć terminy płatności ?

-praktyczne wskazówki związane z początkowym etapem wdrożenia KSeF;

8.NOWA DEFINICA MOMENTU OTRZYMANIA FAKTURY !!! :

-kiedy otrzymuję fakturę i kiedy mogę z niej odliczyć podatek VAT – jak liczyć termin na odliczenie podatku ?

-skąd mam wiedzieć, że w KSeF wystawiono na mnie fakturę ?

-wprowadzenie odpowiednich rozwiązań w zakresie przekazywania informacji nt faktur wysłanych w KSeF:

9.Gdzie jeszcze (oprócz podatku VAT) nowe definicje (wystawienie/otrzymanie faktury) mogą mieć znaczenie ?

-podatek dochodowy i pozostałe podatki;

-terminy płatności;

-czy modyfikować postanowienia umów/regulaminów/procedur ?

10.Jakie ryzyko KSeF generuje dla biur rachunkowych i jak je zminimalizować ?

-trzy podstawowe modele współpracy z klientem;

-jakie klauzule zawrzeć w umowie, żeby zminimalizować odpowiedzialność biura ?

-duże ryzyko wystawiania faktur z art. 108 – jak je ograniczyć ?

-na które postanowienia umów warto jeszcze zwrócić uwagę ?

11.Faktury korygujące w KSeF:

-KSeF = większa ilość korekt

-anulowanie, czy faktura korygująca do zera ?

-czy faktury korygujące zawsze muszą zawierać numer KSeF faktury pierwotnej?

-uwaga na przepisy, które weszły w życie już od 1 września 2023 r. !!!

-REWOLUCJA w korektach – wracają stare zasady ujmowania korekt !!!

12. Faktury zaliczkowe w KSeF:

-faktura zaliczkowa i faktura rozliczeniowa;

-zmiana zasad wystawiania faktur zaliczkowych – data wejścia w życie 1 września 2023 r. – praktyczne znaczenie tej zmiany dla podatników;

-różne kursy na tej samej fakturze;

-jakie numery faktur powinna wskazywać faktura końcowa a jakie ostatnia faktura zaliczkowa ?

13.Jakich praktycznych rozwiązań nie ma w KSeF ?

-noty korygujące;

-anulowanie faktury;

-faktury pro-forma;

-co z duplikatami ?

14.Załączniki – nowość !!!

-kto i kiedy może z nich skorzystać ?

-zawartość merytoryczna załączników – czy mamy dowolność w tym zakresie ?

-warunki formalne – UWAGA na czas procedowania (30 dni !!!);

-załączniki do zbiorczych faktur korygujących;

15.Zmiany w pliku JPK związane z KSeF – nowe oznaczenia faktur – najnowsze brzmienie rozporządzenia.

16. AWARIA – czyli jak fakturować kiedy KSeF nie działa ?

-cztery „odmiany awarii” i 4 sposoby fakturowania – jak je rozróżnić i jak prawidłowo fakturować ?

-kod QR – specjalne oznaczenie faktury;

-skąd mam wiedzieć, że faktura otrzymana poza KSeF, to faktura wystawiona w związku z awarią/niedostępnością KSeF ?

-jak odliczać podatek z faktur wystawionych podczas awarii ?

-faktury korygujące wystawiane podczas awarii – kiedy mogę je wystawić ?

-na czym polega tzw. „korekta techniczna” faktury ?

-awaria nie zwalnia z sankcji - kiedy zapłacę karę ?

17.Pozostałe zmiany przepisów związane z KSeF:

-KSeF a płatności - indywidualny numer KSeF w tytule przelewu – jakich transakcji oraz jakich metod płatności dotyczy?

-identyfikator zbiorczy – rozwiązanie przy realizowaniu płatności za większą ilość faktur

-obowiązek podawania nr KSeF, a faktury pro-forma.

18. Sankcje:

-kiedy znajdą zastosowanie ?

-od kiedy obowiązują ?

-sankcja nawet do 100% kwoty podatku !!!

-czy do KSeF stosuję sankcje z KKS ?

19.Archiwizowanie faktur w KSeF:

-kto i kiedy jest do tego zobowiązany

-z czego zwolni nas KSeF ?

Szkolenie trwa 5 godzin zegarowych - zajęcia teoretyczne plus 15 minut przeznaczonych na przerwę.

Przewidziano krótkie przerwy ustalane na bieżąco między wykładowcą a uczestnikami i nie są one wliczane do czasu trwania szkolenia.

Materiały szkoleniowe, w formacie pdf, zostaną wysłane w formie elektronicznej na podany w zgłoszeniu adres e-mail.

W przypadku dofinansowania usługi minimum 70% ze środków publicznych, faktura za usługę zawierać będzie zwolnienie z VAT.

Podstawa prawna: § 3 ust. 1 pkt 14 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 20 grudnia 2013 roku w sprawie zwolnień od podatku towarów i usług oraz warunków stosowania tych zwolnień zwolnione od podatku od towarów i usług są usługi kształcenia zawodowego lub przekwalifikowania zawodowego, finansowane w co najmniej 70% ze środków publicznych, oraz świadczenie usług i dostawa towarów ściśle z tymi usługami związane.

Szkolenie realizowane jest w nowoczesnej formie webinarium (LiveWebinar).

Bierzesz udział w pełnowartościowym szkoleniu - Trener prowadzi zajęcia "na żywo" - widzisz go i słyszysz.

Szkolenie ma charakter wykładów, prezentacji slajdów, case study, dyskusji uczestników i wykładowcy na czacie w czasie rzeczywistym.

Do wzięcia udziału w webinarze potrzebny jest komputer, smartfon lub tablet połączony z internetem. Polecamy korzystać z przeglądarek Google Chrome i Firefox. Minimalna prędkość łącza — od 10 MB/sek.

Możecie Państwo przetestować prędkość internetu : https://www.speedtest.pl/

Wymagana kamerka.