Audyt śledczy - psychologia sprawcy i techniki śledcze

Wprowadzenie do audytu śledczego z elementami kryminologii (8 godz.)

• Podstawowe definicje i pojęcia, problematyka
• Rola kontroli, audytu wewnętrznego i audytu śledczego, funkcja zarządzania ryzykiem w firmie
• Procedury i dokumenty systemu zarządzania i kontroli w firmie
• Środowisko i kultura organizacji – wsparcie audytu śledczego
• Możliwości budowania wsparcia ze strony środowiska i władz organizacji dla audytu wewnętrznego w polskich realiach

Charakterystyka zjawiska przestępczości gospodarczej z uwzględnieniem zaburzeń osobowości (8 godz.)

• Definicja przestępstwa gospodarczego, oszustwa, nadużycia i korupcji
• Aspekty prawne przestępstw gospodarczych
• Defraudacja składników majątku przedsiębiorstwa jako szczególny rodzaj oszustwa
• Korupcja – identyfikacja i zapobieganie, aspekty praktyczne
• Antyspołeczne zaburzenia osobowości

Ostrożność w rozróżnianiu prawdy od fałszu. Modele systemów „antyfraudowych” (8 godz.)

• Miejsce kontroli wewnętrznej i audytu oraz znaczenie mapy ryzyk w ocenie ryzyka popełnienia oszustwa bądź nadużycia
• Zarządzanie ryzykiem nadużyć - szacowanie ryzyka popełniania przestępstw/nadużyć gospodarczych, budowanie mapy ryzyk nadużyć
• Tryby postępowania w przypadku podejrzenia popełnienia oszustwa bądź nadużycia
• Współpraca z instytucjami zewnętrznymi i firmami współpracującymi oraz z konkurencją
• Wynik audytu śledczego a rekomendacje dla procedur bezpieczeństwa w organizacji
• Organizacja procesu whistleblowing - kanały hot – lines w organizacji

Psychologiczne ujęcie sprawcy przestępstwa gospodarczego (16 godz.)

• Przyczyny i motywy przestępstwa gospodarczego, nadużyć i oszustw
• Psychologiczny portret kłamcy i jego modus operandi
• Techniki manipulacji w działaniu sprawcy
• Strategie fałszowania
• Kryteria wiarygodności wypowiedzi
• Osobowe źródło informacji wewnątrz organizacji - Insider

Metody wykrywcze kryminalistyki wykorzystywane w audycie śledczym (8 godz.)

• Planowanie oraz weryfikacja zarzutów
• Konstruowanie hipotez śledczych w audycie
• Ślady na miejscu zdarzenia, zabezpieczenie i analiza śladów
• Przekształcanie śladów w dowody
• Przeszukanie oraz oględziny zasady i możliwości

Rozpoznawanie symptomów kłamstwa i umiejętne pozyskanie informacji. Prowadzenie wywiadu/ przesłuchania metodą FBI (24 godz.)

• Struktura wywiadu
• Etapy przesłuchania w ujęciu prawnym
• Technika prowadzenia wywiadu metodą FBI
• Planowanie oraz przygotowanie czynności
• Nawiązywanie kontaktu z osobą
• Techniki zadawania pytań oraz przydatność uzyskanych informacji
• Rozpoznawanie obronnych strategii rozmówcy
• Body Language – mowa ciała narzędzie pomagające wykryć kłamstwo
• Stres a kłamstwo, umiejętność rozróżniania
• Podsumowanie i ocena materiału uzyskanego z przeprowadzonego wywiadu/przesłuchania - wiarygodność zeznań

Analiza śledcza – nowoczesne narzędzie przetwarzania informacji w procesie audytu śledczego z wykorzystaniem technik wizualizacyjnych (40 godz.)

• Podstawy pracy analitycznej
• Zarządzanie informacją – prawne i praktyczne aspekty przetwarzania informacji w procesie analitycznym
• Przygotowanie informacji do wykorzystania w cyklu analitycznym.
• Charakterystyka informacji wywiadowczej oraz ocena źródła informacji w analizie śledczej
• Specjalistyczne techniki analizy, oceny i interpretacji informacji- system 4x4
• Reguły przetwarzania informacji w procesie analizy śledczej
• Proces i cykl analityczny
• Pojęcie, rodzaje i formy analizy śledczej
• Wnioskowanie analityczne – zasady tworzenia przesłanek i formułowania wniosków
• Zasady dokumentowania czynności analitycznych
• Metody i techniki stosowane w analizie śledczej – wizualizacja informacji jako podstawa tworzenia hipotez w ramach analizy śledczej

Audyt śledczy – modelowe postępowanie w zakresie wykrywania i zapobiegania nieprawidłowościom w przedsiębiorstwie i instytucjach (32 godz.)

• Procedura/struktura audytu śledczego
• Współpraca z Sygnalistą w procesie planowania audytu śledczego
• Anonimowy informator w planowaniu audytu śledczego
• Narzędzia wykorzystywane w audycie śledczym
• Znaczenie procesu dokumentacji i zabezpieczania dowodów
• Syntetyczny model postępowania – elementy procesu wykrywczego, strategia dochodzenia
• Źródła dowodowe i ich wykorzystanie
• Obserwacja i eksperyment audytorski w wykrywaniu nieprawidłowości i nadużyć oraz gromadzeniu dowodów
• Badanie otoczenia organizacji – elementy wywiadu gospodarczego

Psychologia sprawcy w procesie dochodzeniowym audytu śledczego w praktyce (32 godz.)

• Warsztaty praktyczne z wykorzystaniem metody FBI i analizy śledczej. Studium przypadku - od informacji poprzez proces dochodzeniowo-śledczy do sporządzenia raportu

Egzamin (2 godz.)

_____

INFORMACJE DODATKOWE:

• Czas trwania studiów (liczbę semestrów): 2 semestry
• Liczbę możliwych do zdobycia punktów ECTS: 30 pkt. ECTS
• Liczbę godzin: 178 godzin (lekcyjnych)
• Harmonogram uwzględnia przerwy.
• Informację o sposobie walidacji: Test semestralny i końcowy
• Rodzaj dokumentu potwierdzającego ukończenie studiów: Świadectwo ukończenia studiów podyplomowych
• Szczegółowy harmonogram zajęć może ulec modyfikacjom w zakresie realizowanych przedmiotów oraz osób realizujących zajęcia. Zmianie nie ulegają: terminy zjazdów oraz łączna liczba godzin dydaktycznych w ramach studiów podyplomowych.
• Harmonogram zjazdów zostanie opublikowany na stronie internetowej uczelni i w Bazie Usług Rozwojowych (BUR) co najmniej 2 tygodnie przed rozpoczęciem zajęć.
• Godziny zajęć w harmonogramie podawane są jako godziny zegarowe. Liczba godzin w programie podawana jest w godzinach dydaktycznych. Przelicznik: 178 godzin dydaktycznych = 133,5 godzin zegarowych.

ORGANIZACJA ZJAZDÓW:

Zjazdy odbywają się średnio jeden lub dwa razy w miesiącu:

• sobota w godzinach 8:00–18:00,
• niedziela w godzinach 8:00–18:00,
• w wyjątkowych sytuacjach zajęcia mogą odbyć się również w piątek w godzinach 16:00-21:00.

Podczas każdego zjazdu uczestnicy programu otrzymują zestaw materiałów dydaktycznych udostępnionych na platformie Microsoft Teams. Treści te są przygotowywane przez wykładowców i dostosowywane do tematyki prowadzonych zajęć.

Platforma Microsoft Teams stanowi główne narzędzie komunikacji Uczelni WSB Merito. Jej celem jest uproszczenie formalności oraz usprawnienie przepływu informacji między studentami a uczelnią. Dzięki niej uczestnicy studiów mają całodobowy dostęp – z dowolnego miejsca na świecie – do:

• harmonogramu zajęć,
• materiałów dydaktycznych,
• informacji o zmianach w planie zajęć, ogłoszeń i bieżących aktualności.

Zapisów na studia podyplomowe można dokonać zgodnie z obowiązującym regulaminem za pośrednictwem strony internetowej Uniwersytetu WSB Merito, wybierając jedną z dostępnych filii:

• Chorzów
• Poznań
• Szczecin
• Warszawa

Rejestracja odbywa się poprzez formularz online dostępny pod adresem: https://www.merito.pl/rekrutacja/krok1, a także poprzez osobiste dostarczenie kompletu wymaganych dokumentów do Biura Rekrutacji wybranej filii uczelni.

Kryteria kwalifikacyjne do udziału w programie:

• ukończone studia wyższe I lub II stopnia,
• spełnienie warunków określonych w procedurze rekrutacyjnej.

• Cena usługi nie obejmuje opłaty wpisowej oraz opłaty końcowej.
• Usługa kształcenia świadczona przez Uniwersytet WSB Merito jest zwolniona z podatku VAT zgodnie z art. 43 ust. 1 pkt 26 ustawy z dnia 11 marca 2004 r. o podatku od towarów i usług (Dz.U. 2023 poz. 1570). Zwolnienie obejmuje usługi edukacyjne realizowane przez uczelnie wyższe na podstawie przepisów ustawy Prawo o szkolnictwie wyższym i nauce.

REALIZACJA PROJEKTÓW:

Uniwersytet WSB Merito w Poznaniu realizuje projekty szkoleniowe w ramach współpracy z instytucjami rynku pracy tj.:

• Wojewódzki Urząd Pracy w Toruniu – Kierunek Rozwój,
• Wojewódzki Urząd Pracy w Krakowie – Małopolski Pociąg do Kariery,
• Wojewódzki Urząd Pracy w Szczecinie – Zachodniopomorskie Bony Szkoleniowe,
• Projekt „Zawodowa reaktywacja” – realizowany w Łodzi.

Uczestnik programu zdobywa nową wiedzę oraz praktyczne umiejętności dzięki zajęciom prowadzonym na platformie Microsoft Teams. Komunikuje się z wykładowcami i pozostałymi uczestnikami studiów w czasie rzeczywistym (w trybie synchronicznym), co umożliwia aktywne uczestnictwo i bieżącą interakcję.

Wymagania techniczne:

Aby uczestniczyć w zajęciach online, potrzebne są:

• minimalne wymagania sprzętowe: 2 GB RAM, procesor i5, niezbędne oprogramowanie: system operacyjny: windows min. 7, iOS, linux.
• komputer wyposażony w głośniki i mikrofon (wbudowane lub zewnętrzne),
• stabilne połączenie z Internetem, minimalne wymagania dot. parametrów łącza sieciowego: 30 Mbit/s
• słuchawki (zalecane, choć opcjonalne),
• kamera internetowa (opcjonalna, lecz przydatna podczas aktywnych form zajęć).