Aspekty podatkowe inwestowania – usługa szkoleniowa

DZIEŃ 1 — Podstawy i zyski kapitałowe osób fizycznych

09:00 – 09:30 – Moduł 1: Otwarcie szkolenia, cele, mapa programu

09:30 – 10:45 – Moduł 2: System podatkowy a inwestowanie (PIT, CIT, „podatek Belki”, ustalanie przychodu i kosztu)

10:45 – 11:00 – Przerwa

11:00 – 12:30 – Moduł 3: PIT-38 - sprzedaż papierów wartościowych (moment przychodu, koszty, kompensata strat, terminy)

12:30 – 14:15 – Moduł 4: Podatek Belki dziś i planowane zmiany (lokaty, obligacje, fundusze, projekt reformy)

14:15 – 15:00 – Przerwa obiadowa

15:00 – 16:00 – Moduł 5: Inwestycje giełdowe i ETF-y (FIFO/LIFO, akcje zagraniczne, prowizje, ćwiczenia warsztatowe)

DZIEŃ 2 — Instrumenty zaawansowane, optymalizacja i compliance

09:00 – 10:30 – Moduł 6: Instrumenty pochodne, forex i kryptowaluty (kwalifikacja przychodów, koszty, rozliczenie PIT-38)

10:30 – 10:45 – Przerwa kawowa

10:45 – 12:15 – Moduł 7: Nieruchomości inwestycyjne (flipping, najem prywatny vs. działalność, ulgi mieszkaniowe)

12:15 – 13:45 – Moduł 8: Optymalizacja podatkowa i oszczędzanie długoterminowe (IKE, IKZE, PPK, CIT estoński, spółka z o.o.)

13:45 – 14:30 – Przerwa obiadowa

14:30 – 15:00 – Podsumowanie

15:00 – 16:00 – test z wynikami generowanymi automatycznie (walidacja)

1) Szkolenie odbywa się w godzinach dydaktycznych, czyli 1 godzina szkolenia równa się 45 minut, łącznie 16 godzin.

2) Przerwy ujęte w harmonogramie nie są wliczane w czas trwania szkolenia.

3) Prowadzone w ramach szkolenia zajęcia realizowane są metodami interaktywnymi i aktywizującymi, rozumianymi jako metody umożliwiające uczenie się w oparciu o doświadczenie i pozwalające uczestnikom na ćwiczenie umiejętności.

4) Usługa odbywa się zdalnie w czasie rzeczywistym.

5) Cel edukacyjny: Głównym celem edukacyjnym jest przygotowanie uczestników do samodzielnego, zgodnego z prawem i optymalnego podatkowo zarządzania zyskami z inwestycji – od identyfikacji i prawidłowego rozliczania dochodów kapitałowych po wykorzystanie dostępnych ulg i struktur pozwalających legalnie obniżyć lub odroczyć obciążenia podatkowe, a także unikanie najczęstszych błędów sprawozdawczych i terminowych.

6) Warunki organizacyjne: Szkolenie odbędzie się w formie zdalnej w czasie rzeczywistym na platformie komunikacyjnej Google Meet. Szkolenie przewidziane jest od jednej do czterech osób.

7) Walidacja: Polega na wypełnieniu testu jednokrotnego wyboru składającego się z 20 pytań. Należy zaznaczyć co najmniej 16 poprawnych odpowiedzi, aby uzyskać wynik pozytywny. Do wybranej metody walidacji nie jest potrzebny walidator, ponieważ uczestnicy dostają link do wypełnienia testu (narzędzie Google Forms), a wynik testu zostanie przekazany automatycznie po wysłaniu odpowiedzi w systemie teleinformatycznym.

8) Minimalne wymagania: Uczestnicy nie muszą posiadać doświadczenia, wiedzy ani umiejętności w zakresie prawa podatkowego ani inwestowania.

9) Charakter szkolenia: Zgodnie z art. 44 rozporządzenia wykonawczego Rady (UE) nr 282/2011, kształcenie zawodowe lub przekwalifikowanie to nauczanie „pozostające w bezpośrednim związku z branżą lub zawodem” oraz nauczanie mające na celu uzyskanie lub uaktualnienie wiedzy do celów zawodowych. Szkolenie to ma charakter szkolenia kształcenia zawodowego w rozumieniu art. 43 ust. 1 pkt 29 ustawy o VAT, ponieważ odnosi się bezpośrednio do zadań zawodowych (rozliczenia podatkowe dochodów kapitałowych, compliance sprawozdawcze), a więc służy nabyciu/aktualizacji wiedzy do celów wykonywania zawodu (np. księgowych, doradców/analityków finansowych, osób odpowiedzialnych za rozliczenia inwestycji w firmach). Spełnia to definicję z art. 44. Linie interpretacyjne KIS i sądów potwierdzają, że szkolenia związane bezpośrednio z wykonywaniem czynności zawodowych stanowią kształcenie zawodowe (jeden z warunków zwolnienia przedmiotowego z podatku VAT).

Komplet materiałów zostanie wysłany w wiadomości e-mail dla każdego z uczestników szkolenia.

Zestaw materiałów szkoleniowych składa się z prezentacji oraz skryptu szkolenia.

Ukończony 18 rok życia.

1) Uczestnik szkolenia otrzyma zaświadczenie o ukończeniu szkolenia dopiero po pozytywnym wyniku walidacji. Warunkiem otrzymania zaświadczenia o ukończeniu szkolenia jest pozytywny wynik walidacji (próg zdawalności 80%) oraz frekwencja na minimalnym poziomie 80%.

2) Informujemy, że szkolenie będzie nagrywane (do celów związanych z kontrolą (np. WUP w Krakowie), ewentualnie dostęp będą mieli uczestnicy po wyraźnej zgodzie wszystkich uczestników w formie dokumentowej).

3) Jeśli szkolenie będzie dofinansowane ze środków publicznych w co najmniej 70% oraz ma charakter szkolenia kształcenia zawodowego w rozumieniu art. 43 ust. 1 pkt 29 ustawy o VAT, to szkolenie będzie zwolnione z podatku VAT (podstawa prawna: par. 3 ust. 1 pkt 14 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 20 grudnia 2013 r. w sprawie zwolnień od podatku od towarów i usług oraz warunków stosowania tych zwolnień (t.j. Dz. U. z 2023 r. poz. 955 z późn. zm.)).

1. Platforma komunikacyjna — Google Meet

2. Wymagania sprzętowe: komputer stacjonarny/laptop, mikrofon, słuchawki/ głośniki, system operacyjny minimum Windows XP/MacOS High Sierra, min. 2 GB pamięci RAM, pamięć dysku minimum 10GB,

3. Sieć: łącze internetowe minimum 50 kb/s,

4. System operacyjny minimum Windows XP/MacOS High Sierra, przeglądarka internetowa (marka nie ma znaczenia)

5. Okres ważności linku: od 1 h przed godziną rozpoczęcia szkolenia w dniu pierwszym do godziny po zakończeniu szkoleń w dniu ostatnim