Podatek VAT w obrocie międzynarodowym - praktyczne rozliczanie WDT, WNT i transakcji transgranicznych w świetle najnowszych regulacji krajowych i unijnych. Szkolenie warsztatowe.

DZIEŃ I

Godz.09:00-09.10 - PRE TEST do uzupełnienia przed szkoleniem

Godz.09:10-10.30 - szkolenie (rozmowa na żywo, współdzielenie ekranu, ćwiczenia)

WDT, WNT i obrót towarowy w ramach UE

1. Wprowadzenie do tematyki obrotu międzynarodowego w VAT:

• Zakres terytorialny opodatkowania VAT - Polska, UE, państwa trzecie.
• Podstawowe pojęcia: podatnik VAT, miejsce świadczenia, status kontrahenta.

2. Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów (WDT):

• Warunki uznania transakcji za WDT.
• Obowiązek i moment powstania obowiązku podatkowego.
• Obowiązki dokumentacyjne i ewidencyjne.
• Faktury, dokumenty przewozowe, oświadczenia odbiorcy.
• Skutki braku dokumentacji - korekty, obowiązek opodatkowania.
• Przykłady błędów i ich skutków.

Godz.10:30-10.45 - przerwa

Godz.10.45-12.00 - szkolenie (rozmowa na żywo, współdzielenie ekranu, ćwiczenia)

3. Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (WNT):

• Warunki uznania transakcji za WNT.
• Miejsce opodatkowania i moment powstania obowiązku podatkowego.
• Terminy i obowiązki deklaracyjne.
• Rozliczenie podatku należnego i naliczonego.
• Szczególne przypadki (leasing, zwrot towaru, transakcje trójstronne).

Godz.12.00-12.20 - przerwa

Godz.12:20-13.30 - szkolenie (rozmowa na żywo, współdzielenie ekranu, ćwiczenia)

4. Transakcje łańcuchowe w UE - identyfikacja dostawy ruchomej:

• Czym są transakcje łańcuchowe.
• Przypisanie transportu - nowe zasady od 2020 r. (Quick Fixes).
• Przykłady transakcji i skutki podatkowe.
• Rola pośrednika i warunki stosowania 0% VAT.

5. Transakcje trójstronne uproszczone:

• Warunki zastosowania uproszczenia.
• Obowiązki dokumentacyjne i oznaczenia w JPK.
• Rola każdego z uczestników - dostawca, pośrednik, nabywca końcowy.

Godz.13.30-13.45 - przerwa

Godz.13.45-15:00 - szkolenie (rozmowa na żywo, współdzielenie ekranu, ćwiczenia)

6. Warsztaty i analiza przypadków:

• Przykładowe schematy obiegu towarów.
• Identyfikacja błędów w dokumentacji.
• Rozwiązywanie kazusów.

Dzień II

Godz.09:00-10.30 - szkolenie (rozmowa na żywo, współdzielenie ekranu, ćwiczenia)

Import, eksport, usługi i nowe wyzwania cyfrowe

1. Eksport towarów:

• Eksport bezpośredni i pośredni - różnice i warunki.
• Obowiązki dokumentacyjne - potwierdzenie wywozu.
• Stosowanie stawki 0% i sankcje za brak dokumentów.
• Eksport realizowany przez podmioty publiczne - specyfika.

2. Import towarów:

• Miejsce i moment powstania obowiązku podatkowego.
• Import przez agencję celną, rozliczenie w zgłoszeniu celnym.
• Mechanizm odroczenia VAT (art. 33a ustawy).
• Błędy w SAD - skutki i korekty.
• Przypadki szczególne (import usług kompleksowych, leasing zagraniczny).

Godz.10:30-10.45 - przerwa

Godz.10.45-12.00 - szkolenie (rozmowa na żywo, współdzielenie ekranu, ćwiczenia)

3. Import i eksport usług:

• Zasady ustalania miejsca świadczenia usług.
• Usługi B2B vs B2C - konsekwencje rozliczeniowe.
• Odwrotne obciążenie i samonaliczenie VAT.
• Obowiązki sprawozdawcze - JPK, VAT-UE.
• Najczęstsze problemy: reklama, transport, IT, doradztwo.

Godz.12.00-12.20 - przerwa

Godz.12:20-13.30 - szkolenie (rozmowa na żywo, współdzielenie ekranu, ćwiczenia)

4. Nowe obowiązki w świetle unijnej reformy VAT:

• „VAT in the Digital Age” - zapowiedzi zmian od 2025 r.
• E-fakturowanie (KSeF) a transakcje międzynarodowe.
• Nowe obowiązki dotyczące tzw. platform cyfrowych.
• Zmiany w pakiecie e-commerce - One Stop Shop (OSS/IOSS).

Godz.12.00-12.20 - przerwa

Godz.12:20-13.30 - szkolenie (rozmowa na żywo, współdzielenie ekranu, ćwiczenia)

5. Audyt rozliczeń VAT – jak przygotować się na kontrolę skarbową:

• Najczęstsze pytania kontrolujących.
• Jakie dokumenty należy posiadać?
• Wewnętrzne procedury i dobre praktyki.

Godz.13.30-13.45 - przerwa

Godz.13.45-14:40 - szkolenie (rozmowa na żywo, współdzielenie ekranu, ćwiczenia)

6. Warsztaty i dyskusja:

• Studium przypadku: kompleksowe rozliczenie międzynarodowego kontraktu.
• Konsultacje indywidualne.
• Panel pytań i odpowiedzi.

Godz. 14.40 - 14:50 – POST TEST walidacja usługi

Godz. 14:50 - 15:00 – podsumowanie i zakończenie szkolenia

Szkolenie będzie realizowane w wymiarze 12-godzinnym, gdzie 1 godzina odpowiada godzinie dydaktycznej (45min.)

• otrzymujesz certyfikat wydany przez jedną z wiodących firm szkoleniowych w Polsce

• materiały szkoleniowe w wersji elektronicznej

• masz dostęp do konsultacji poszkoleniowych w formie e-mail do 4 tygodni po zrealizowanym szkoleniu

• otrzymujesz indywidualną kartę rabatową upoważniającą do 10% zniżki na wszystkie kolejne szkolenia stacjonarne i online organizowane przez Centrum Organizacji Szkoleń i Konferencji SEMPER

ZGŁOSZENIE NA USŁUGĘ

Rezerwacji miejsca szkoleniowego można dokonać za pośrednictwem BUR.

Dla uczestników finansujących udział w szkoleniu w minimum 70% lub w całości ze środków publicznych następuje zwolnienie z obowiązku opłaty podatku VAT. Zwolnienie przyznane jest zgodnie z treścią rozporządzenia ministra finansów art. 43 ust. 1 pkt 29 lit. c ustawy z dnia 11.03.2004 r.

• Walidacja usługi odbędzie się poprzez PRE i POST TESTY przekazane dla uczestników na początku szkolenia oraz ponownie weryfikowane przed jego zakończeniem.
• Usługa będzie rejestrowana w celu kontroli i audytu. Wizerunek uczestników będzie rejestrowany. Uczestnik zobowiązany jest to posiadania i używania sprawnej kamerki internetowej.

Wygodna forma szkolenia - wystarczy dostęp do urządzenia z Internetem (komputer, tablet, telefon), słuchawki lub głośniki i ulubiony fotel

• • szkolenie realizowane jest w nowoczesnej formie w wirtualnym pokoju konferencyjnym i kameralnej grupie uczestników
  • bierzesz udział w pełnowartościowym szkoleniu - Trener prowadzi zajęcia "na żywo" - widzisz go i słyszysz
  • pokaz prezentacji, ankiet i ćwiczeń widzisz na ekranie swojego komputera w czasie rzeczywistym.
  • podczas szkolenia Trener aktywizuje uczestników zadając pytania, na które można odpowiedzieć w czasie rzeczywistym
  • otrzymujesz certyfikat wydany przez jedną z wiodących firm szkoleniowych w Polsce
  • masz dostęp do konsultacji poszkoleniowych w formie e-mail do 4 tygodni po zrealizowanym szkoleniu
  • otrzymujesz indywidualną kartę rabatową upoważniającą do 10% zniżki na wszystkie kolejne szkolenia stacjonarne i online organizowane przez Centrum Organizacji Szkoleń i Konferencji SEMPER

Wymagania sprzętowe:

Minimalne wymagania sprzętowe, jakie musi spełniać komputer Uczestnika lub inne urządzenie do zdalnej komunikacji - komputer, laptop lub inne urządzenie z dostępem do internetu

Minimalne wymagania dotyczące parametrów łącza sieciowego, jakim musi dysponować Uczestnik - minimalna prędkość łącza: 512 KB/sek

Niezbędne oprogramowanie umożliwiające Uczestnikom dostęp do prezentowanych treści i materiałów - komputer, laptop lub inne urządzenie z dostępem do internetu. Nie ma potrzeby instalowania specjalnego oprogramowania.

Okres ważności linku umożliwiającego uczestnictwo w spotkaniu on-line - od momentu rozpoczęcia szkolenia do momentu zakończenia szkolenia

Potrzebna jest zainstalowana najbardziej aktualna oficjalna wersja jednej z przeglądarek: Google Chrome, Mozilla Firefox, Safari, Edge lub Opera. Procesor dwurdzeniowy 2GHz lub lepszy (zalecany czterordzeniowy); 2GB pamięci RAM (zalecane 4GB lub więcej); System operacyjny taki jak Windows 8 (zalecany Windows 10), Mac OS wersja 10.13 (zalecana najnowsza wersja), Linux, Chrome OS. Łącze internetowe o minimalnej przepustowości do zapewnienia transmisji dźwięku 512Kb/s, zalecane min. 2 Mb/s oraz min. 1 Mb/s do zapewnienia transmisji łącznie dźwięku i wizji, zalecane min. 2,5 Mb/s.