Szkolenie: NOWY KSeF - w jakich etapach wdrożyć i kiedy? Faktura ustrukturyzowana – poglądowo – symulacja wystawienia faktury w KSeF oraz jakie dane ujawniać. Zmiana obiegu dokumentów, NOWA DEFINICJA MOMENTU WYSTAWIENIA FAKTURY i OTRZYMANIA FAKTURY.

1. KSeF – aktualny stan prawny: jakie zmiany wprowadzają ogłoszone przepisy ?

2. Obligatoryjny KSeF – kto jest objęty obowiązkiem fakturowania w KSeF:

- obligatoryjny KSeF – wprowadzany etapowo dla wszystkich podatników (bez podziału na podatników VAT czynnych i zwolnionych);

- mikroprzedsiębiorcy – rozwiązanie w okresie przejściowym – nowość;

- sprzedaż dla konsumentów - w KSeF, czy poza KSeF ? – zmiana w porównaniu z poprzednią wersją ustawy;

- podmiot zwolniony z VAT nie podaje nr NIP – kto ponosi konsekwencje ? SAMOIDENTYFIKACJA – nowe rozwiązanie;

- nowość - tryb off-line – dla wszystkich podatników w okresie przejściowym

- czy podmioty zagraniczne muszą fakturować w KSeF sprzedaż na terytorium RP ?

- jak zabezpieczyć się w przypadku transakcji, w której sprzedawca to podmiot zagraniczny wyłącznie zarejestrowany do VAT w Polsce ?

3.KSeF - pełna ekspozycja prawna i biznesowa – jakie ma to znaczenie dla firm ?

4.Jakie transakcje dokumentować w KSeF:

- obowiązkowy KSeF dotyczy również transakcji transgranicznych (np. WDT, eksport towarów, eksport usług) – jak w praktyce należy je fakturować ?

- nowy obowiązek oznaczenia faktury – kody QR;

-na co uważać przy udostępnianiu faktury kontrahentowi zagranicznemu ?

- kontrahent wystawił na mnie fakturę poza KSeF – czy mogę z niej odliczyć podatek ? - najnowsze interpretacje Dyrektora KIS

5. UWAGA – obligatoryjny KSeF nie oznacza jednolitego trybu fakturowania !!!

- ile trybów fakturowania będzie funkcjonować w praktyce ?

- co je wyróżnia ?

- praktyczne konsekwencje fakturowania w różnych trybach – podatek należny i naliczony.

6. KSeF – uprawnienia:

- rodzaje uprawnień,

- sposoby nadawania uprawnień do korzystania z KSeF,

- aktualna wersja ZAW-FA;

- uwierzytelnienie w systemie KSeF,

7. Faktura ustrukturyzowana – poglądowo – symulacja wystawienia faktury w KSeF

- jak skonstruowana jest faktura ustrukturyzowana ?

- różnice pomiędzy strukturą FA(2) a FA(3);

- pola obligatoryjne/opcjonalne/i fakultatywne;

- wymóg minimalnego wystąpienia;

- indywidualny numer faktury nadany w KSeF – w jakich sytuacjach podatnik musi się nim posługiwać ? Zidentyfikowanie wszystkich obszarów, w których trzeba podać nr KSeF faktury,

- czy warto podawać szczegółowe informacje w fakturze ?

- wizualizacja faktury wystawionej w KSeF i zakres danych podawanych na takiej wizualizacji – najnowsze interpretacje Dyrektora KIS

8. NOWA DEFINICJA MOMENTU WYSTAWIENIA FAKTURY !!! :

- moment wystawienia a moment sporządzenia faktury – czym się różnią ?

- uwaga na obowiązek podatkowy i dochowanie terminu wystawienia faktury !!!

- kurs z jakiego dnia prawidłowo zastosować ?

- sesja interaktywna a sesja wsadowa – którą wybrać ?

- wg jakiej daty wykazuję fakturę w JPK_VAT ?

- jak będziemy liczyć terminy płatności ?

- praktyczne wskazówki związane z początkowym etapem wdrożenia KSeF;

9.NOWA DEFINICA MOMENTU OTRZYMANIA FAKTURY !!! :

- kiedy otrzymuję fakturę i kiedy mogę z niej odliczyć podatek VAT – jak liczyć termin na odliczenie podatku ?

- skąd mam wiedzieć, że w KSeF wystawiono na mnie fakturę ?

- wprowadzenie odpowiednich rozwiązań w zakresie przekazywania informacji nt faktur wysłanych w KSeF:

10. Gdzie jeszcze (oprócz podatku VAT) nowe definicje (wystawienie/otrzymanie faktury) mogą mieć znaczenie ?

- podatek dochodowy i pozostałe podatki;

- terminy płatności;

- czy modyfikować postanowienia umów/regulaminów/procedur ?

11. Faktury korygujące w KSeF:

- KSeF = większa ilość korekt

- anulowanie, czy faktura korygująca do zera ?

- czy faktury korygujące zawsze muszą zawierać numer KSeF faktury pierwotnej?

- uwaga na przepisy, które weszły w życie już od 1 września 2023 r. !!!

- REWOLUCJA w korektach – wracają stare zasady ujmowania korekt !!!

12. Faktury zaliczkowe w KSeF:

- faktura zaliczkowa i faktura rozliczeniowa;

- zmiana zasad wystawiania faktur zaliczkowych – data wejścia w życie 1 września 2023 r. – praktyczne znaczenie tej zmiany dla podatników;

- różne kursy na tej samej fakturze;

- jakie numery fakturpowinna wskazywać faktura końcowa a jakie ostatnia faktura zaliczkowa ?

13. Jakich praktycznych rozwiązań nie ma w KSeF ?

- noty korygujące;

- anulowanie faktury;

- faktury pro-forma;

- co z duplikatami ?

14. Załączniki – nowość !!!

- kto i kiedy może z nich skorzystać ?

- zawartość merytoryczna załączników – czy mamy dowolność w tym zakresie ?

- warunki formalne – UWAGA na czas procedowania (30 dni !!!);

- załączniki do zbiorczych faktur korygujących;

15. Zmiany w pliku JPK związane z KSeF – nowe oznaczenia faktur – najnowsze brzmienie rozporządzenia.

16. AWARIA – czyli jak fakturować kiedy KSeF nie działa ?

- cztery „odmiany awarii” i 4 sposoby fakturowania – jak je rozróżnić i jak prawidłowo fakturować ?

- kod QR – specjalne oznaczenie faktury;

- skąd mam wiedzieć, że faktura otrzymana poza KSeF, to faktura wystawiona w związku z awarią/niedostępnością KSeF ?

- jak odliczać podatek z faktur wystawionych podczas awarii ?

- faktury korygujące wystawiane podczas awarii – kiedy mogę je wystawić ?

- na czym polega tzw. „korekta techniczna” faktury ?

- awaria nie zwalnia z sankcji - kiedy zapłacę karę ?

17. Pozostałe zmiany przepisów związane z KSeF:

- KSeF a płatności - indywidualny numer KSeF w tytule przelewu – jakich transakcji oraz jakich metod płatności dotyczy ?

- identyfikator zbiorczy – rozwiązanie przy realizowaniu płatności za większą ilość faktur

- obowiązek podawania nr KSeF, a faktury pro-forma.

18. Sankcje:

- kiedy znajdą zastosowanie ?

- od kiedy obowiązują ?

- sankcja nawet do 100% kwoty podatku !!!

- czy do KSeF stosuję sankcje z KKS ?

19. Archiwizowanie faktur w KSeF:

- kto i kiedy jest do tego zobowiązany

- z czego zwolni nas KSeF ?

Szkolenie trwa 5 godzin zegarowych - zajęcia teoretyczne.

Przewidziano krótkie przerwy ustalane na bieżąco między wykładowcą a uczestnikami i nie są one wliczane do czasu trwania szkolenia.

Materiały szkoleniowe, w formacie pdf, zostaną wysłane w formie elektronicznej na podany w zgłoszeniu adres e-mail.

Szkolenie realizowane jest w nowoczesnej formie webinarium (LiveWebinar).

Bierzesz udział w pełnowartościowym szkoleniu - Trener prowadzi zajęcia "na żywo" - widzisz go i słyszysz.

Szkolenie ma charakter wykładów, prezentacji slajdów, case study, dyskusji uczestników i wykładowcy na czacie w czasie rzeczywistym.

Do wzięcia udziału w webinarze potrzebny jest komputer, smartfon lub tablet połączony z internetem. Polecamy korzystać z przeglądarek Google Chrome i Firefox. Minimalna prędkość łącza — od 10 MB/sek.

Możecie Państwo przetestować prędkość internetu : https://www.speedtest.pl/

Wymagana kamerka.