PROFESJONALNY FAKTURZYSTA intensywne warsztaty praktyczne w kontekście nadchodzących zmian w Krajowym Systemie e-Faktur (KSeF)

MODUŁ I-2 H 09.05.2025

PODSTAWOWE REGULACJE PRAWNE DOTYCZĄCE FAKTUR VAT

1. Zakres podmiotowy ustawy o VAT

2. Zakres przedmiotowy ustawy o VAT – jakie zdarzenia gospodarcze podlegają

opodatkowaniem podatkiem VAT

3. Terminy wystawiania faktur w zależności od rodzaju transakcji

4. Zwolnienia z obowiązku wystawienia FV

5. Faktura VAT, a inne dokumenty (kiedy?)

- Nota obciążeniowa

- Rachunek

- Paragon

- Faktura pro-forma

6. Biała lista podatników jako mechanizm weryfikacji kontrahentów

- Obowiązek zapłaty na rachunek bankowy wskazany na białej liście podatników

- Sankcje za zapłatę na rachunek bankowy niezgłoszony na białej liście podatników

- Weryfikacja kontrahentów, a kwestie należytej staranności

MODUŁ II-3H 09.05.2025

TREŚĆ FAKTURY – ELEMENTY OBOWIĄZKOWE I FAKULTATYWNE W ZAKRESIE FAKTUR,

KOREKT, DUPLIKATÓW

1. Treści obowiązkowe

- Elementy obowiązkowe wszystkich faktur

- Elementy obowiązkowe niektórych faktur

2. Treści obowiązkowe w niektórych transakcjach

- Odwrotne obciążenie – kiedy obowiązkowe, a kiedy fakultatywne?

- Metoda kasowa

- Samofakturowanie

- Procedura VAT marża

3. Elementy i oznaczenia w związku z transakcjami szczególnymi

4. Treści, których nie powinna zawierać faktura

5. Elementy dodatkowe na fakturze nie wymagane przepisami

4. Mechanizm podzielonej płatności:

- Towary i usługi objęte obowiązkowym mechanizmem podzielonej płatności                   - Limit transakcji

- Obowiązki jakie split payment nakłada na sprzedawcę oraz nabywcę

- Płatność zaliczki w split payment

- Sankcje przewidziane dla obu stron transakcji, dla której przepisy przewidują

obowiązkowy split payment

7. Zobowiązania regulowane środkami zgromadzonymi na koncie VAT

8. Forma wystawienia faktury

- Faktura papierowa i elektroniczna;

- Skan fv ,a faktura elektroniczna;

9. Analiza przypadków w zakresie wystawiania faktur

MODUŁ III- 8H 26.05.2025

RODZAJE FAKTUR ORAZ INNE DOKUMENTY WYSTĘPUJĄCE W OBROCIE GOSPODARCZYM

1. Faktura wystawiane na żądanie,

2. Faktury dokumentujące sprzedaż zwolnioną,

3. Faktury wystawiane przy stosowaniu metody kasowej,

4. Faktury uproszczone oraz faktury do paragonu

- Wystawianie faktur do paragonów fiskalnych

- Faktury do e-paragonów – aplikacja MF

- HUB paragonowy

- Dowody sprzedaży, które można wymienić na faktury, mimo braku NIP nabywcy

- Bilety stanowiące faktury

- Sankcje karne za wystawienie i posługiwanie się fakturą z NIP nabywcy

wystawioną do paragonu bez tego numeru

- Centralne Repozytorium Kas

5. Duplikat faktury

- Warunek wystawienia

- Elementy obowiązkowe

6. Faktury zaliczkowe i rozliczeniowe

- Elementy faktury zaliczkowej

- Terminy wystawienia

- Konieczność wystawienia faktury końcowej

- Stosowanie i skutki proform

7. Faktury krajowe w walucie obcej

8. Faktury dokumentujące transakcje o charakterze ciągłym

9. Faktury przy sprzedaży wysyłkowej

10. Faktury wystawiane przy transakcjach zagranicznych

11. „Puste” faktury, jakie niosą ryzyka?

12. Refaktura

- Kiedy można wystawić i na czym to polega

- Obowiązek podatkowy, a refaktura                                                                               - Stawka podatku VAT, a refaktura

- Kalkulacja wynagrodzenie dla usługi refakturowanej

- Wymogi stawiane refakturom przez organy podatkowe

KORYGOWANIE FAKTUR

1. Faktura korygująca

- Zasady wystawiania faktur korygujących

- Elementy faktury korygującej

- Ujęcie korekty u sprzedawcy i nabywcy

- Ujęcie faktury korygującej IN MINUS i IN PLUS w JPK

- Faktury korygujące WDT – zasady ewidencjonowania w JPK oraz w VAT-UE

- Faktury korygujące WNT – zasady ujmowania w JPK oraz w VAT-UE

- Korekty faktur exportowych

- Korekty zbiorcze

2. Anulowanie faktury

- Warunki dopuszczające możliwość anulowania faktury

- Postępowanie w przypadku braku możliwości anulowania faktury - faktura korygująca do zera

3. Nota korygująca

- Błędy, które można poprawiać notą korygującą

- Osoby uprawnione do wystawienia noty korygującej oraz zgoda na wystawienie

FAKTURA JAKO DOKUMENT DAJĄCY PRAWO DO ODLICZENIA PODATKU NALICZONEGO VAT

1. Warunki prawidłowego odliczenia podatku VAT

2. Błędna stawka VAT oraz inne błędy, a prawo do odliczenia

3. Termin odliczenia podatku

4. Zasady odliczeń podatku w transakcjach WNT

DOKUMENTOWANIE TRANSAKCJI W GRUPACH VAT

1. Zakres czynności podlegających fakturowaniu

2. Noty księgowe wewnątrz grup

3. Dodatkowa ewidencja dla członków grup

PRZEKROJOWE ĆWICZENIA PRAKTYCZNE Z ZAKRESU FAKTUROWANIA

MODUŁ IV-5H 28.05.2025

FAKTURA USTRUKTURYZOWANA I KRAJOWY SYSTEM E-FAKTUR

1. Krajowy System e Faktur

- Kogo dotyczy i kiedy jest dobrowolny, a kiedy obowiązkowy

2. Faktura ustrukturyzowana

- Definicja faktury ustrukturyzowanej

- Rodzaje faktur ustrukturyzowanych

- Elementy faktury ustrukturyzowanej

- Zasady wprowadzania do obrotu e- faktury

- Uprawnienia do KSeF

- Plusy i minusy monitorowania faktur

- Zasady funkcjonowania

3. Moment wystawienia i otrzymania faktury – aktualne definicje

- Jak dowiem się że wystawiono dla mnie fakturę

- Przeliczenia walut – jaki kurs zastosować

- Sesja interaktywna, a wsadowa

4. Awaria systemu KSeF – proces postępowania

5. Sankcje

- Sankcji w ustawie o VAT

- Sankcje z Kodeksu Karnego Skarbowego

- Sankcje wynikające z Kodeksu Karnego

MODUŁ V - 3H 28.05.2025

TRANSKACJE KRAJOWE I ZAGRANICZNE

1. Terminy wystawiania faktur VAT w transakcjach krajowych i zagranicznych

- Kiedy najwcześniej można wystawić fakturę?

- Kiedy najpóźniej można wystawić fakturę?

- Jakich faktur nie dotyczą ograniczenia czasowe?

- Konsekwencje niewystawienia faktury VAT w terminie

- Termin wystawienia faktury „na żądanie”

- Jak wygląda faktura eksportowa, WDT ?

- Faktury przy procedurze OSS i SME

2. Przeliczanie kwot wyrażonych w walucie obcej na złote

- Kurs z dnia poprzedzającego dzień powstania obowiązku podatkowego

- Kurs przyjęty dla podatku dochodowego – zasady stosowania

- Estoński CIT, a kurs przyjęty dla podatku VAT

- Kursy przy korektach – zmiany wprowadzone w ramach pakietu SLIM VAT III

Metody pracy i materiały szkoleniowe: Proces kształcenia na kursie realizowany jest w formie zajęć wykładowo-seminaryjnych z elementami ćwiczeń praktycznych w formie – studia przypadków, angażowaniem słuchaczy do wymiany doświadczeń, spostrzeżeń i wniosków).

Stosowane są metody i techniki nauczania skoncentrowane na praktycznych aspektach rozwiązywania problemów.

Materiały szkoleniowe są opracowywane na każde zajęcia przez wykładowce prowadzącego i przekazywane uczestnikom, bądź bezpośrednio bądź na maila, 

Jeśli usługa jest finansowana ze środków publicznych w co najmniej 70% może skorzysta ze zwolnienia od podatku od towarów i usług zgodnie z Ustawą o VAT, proszę o informację do organizatora w celu dosłania oświadczenia.

Zajęcia na kursie odbywają się zgodnie z wykazem godzinowym, każde zajęcia realizowane są według godzin lekcyjnych (godzina lekcyjna wynosi 45 minut)

• Szkolenie realizowane jest w formie wykładu online -  wirtualnego szkolenia nadawanego na specjalnie przygotowanej platformie. Uczestnicy będą na żywo brali udział w szkoleniu z możliwością zadawania pytań na czacie. Podczas szkolenia poza widokiem wykładowcy będzie również dostępna tablica multimedialna, oraz prezentacja materiałów którymi będzie zarządzał wykładowca.

• W czasie wykładu stosowane są metody i techniki nauczania skoncentrowane na praktycznych aspektach rozwiązywania problemów.

• Autorskie materiały szkoleniowe uczestnicy otrzymują w terminie 2 dni przed szkoleniem w formie PDF na wskazany w zgłoszeniu czytelny adres e:mail.

• Po zakończeniu szkolenia uczestnik otrzymuje imienny certyfikat potwierdzający jego udział w szkoleniu wysłany w formie PDF na wskazany w zgłoszeniu czytelny adres e;mail

• Po zakończonym szkoleniu uczestnicy oceniają szkolenie poprzez pozostawienie opinii w formie ankiety,  która pozwoli na podsumowanie efektów i jakości zrealizowanego szkolenia.