Podatkowy Kompas 2025: CIT, VAT oraz Kluczowe Zmiany w Prawie Podatkowym. - szkolenie

I dzień Podatek PIT

1) Zmiany w podatku PIT na 2026 r

2) Ulga za złe długi w podatkach dochodowych:

-   Ustawowe terminy płatności -ograniczenia

-   Uprawnienia wierzyciela

-   Obowiązki dłużnika

-   Warunki korzystania z ulgi

-   Korygowanie podstawy opodatkowania przy spłacie zadłużenia

-   Przedłużanie terminu płatności, a ulga za złe długi

-   Przegląd orzecznictwa dotyczącego ulgi za złe długi

-   Nieściągalne wierzytelności lub uprawdopodobniona nieściągalność wierzytelności, a ulga za złe długi

-   Ulga za złe długi, a metoda kasowa w PIT

3) Wybrane zagadnienia dotyczące kosztów uzyskania przychodów:

-   Zaniechane inwestycje w kosztach

-   Wydatki remontowe, a ulepszenie środków trwałych

-   Podatek Vat, podatek od wartości dodanej, a koszty uzyskania przychodów

-   Samochody osobowe w działalności gospodarczej (ograniczenie kosztów, przychody ze zbycia samochodu, optymalizacja kosztów użytkowania pojazdu)

-   Wydatki na reprezentację i reklamę

4) Odpowiedzi na pytania z PIT

II Dzień Podatek VAT

1)   Faktury restrukturyzowane w 2026 r

-   Etapy wprowadzania KSeF

-   Jak działa KSeF

-   Akceptacja i zgoda na fakturę z KSeF

-   Format faktury KSeF

-   Wystawianie faktur w KSEF

-   Korygowanie podstawy opodatkowania w KSeF

-   Kontekst techniczny wystawiania Faktur w KSeF

-   Propozycja faktury korygującej

-   Korekta podatku naliczonego w KSeF

-   Kurs waluty stosowany w fakturach KSeF

-   Zalety KSeF u sprzedawcy - przyspieszony zwrot u sprzedawcy

-   Zalety KSeF u nabywcy - prostsze korekty i odliczenie VAT na prostszych zasadach

-   Prawidłowość, kompletność i kompatybilność danych

-   Obowiązkowe stosowanie KSeF oraz wyłączenia z tego obowiązku

-   KSeF a PEF

-   Korzyści i minusy stosowania KSeF u przedsiębiorców

-   Jak postępujemy gdy KSeF nie działa

-   Sankcje karne za wystawianie faktur poza systemem KSeF

-   Pytania i odpowiedzi najczęściej formułowane w KSeF

2) Zmiany w podatku VAT w roku 2025 i 2026:

-   Zmiana stawek VAT na wybrane towary i usługi

-   Zwolnienie z stosowanie kas rejestrujących

-   Pozostałe zmiany w VA

3) Odpowiedzi na pytania z VAT

III Dzień podatek CIT

1) Zmiany w podatku CIT na 2026 r

2) Podatek u źródła -WHT

-   Zasady naliczania podatku WHT

-   Zakres czynności opodatkowanych podatkiem u źródła w ustawie o CIT

-   Zakres czynności wynikający z umów międzynarodowych

-   Stawki i zwolnienia w podatku WHT

-   Dyskusyjne zagadnienia w podatku WHT – orzecznictwo

-   Zasady poboru podatku przez płatnika podatku WHT, składane deklaracje

3) Opodatkowanie spółki komandytowej:

-   Opłacany CIT, a wypłaty zysku kierowane do komplementariuszy

-   Dywidenda u komandytariusza

-   Zaliczki wypłacane w poczet dywidendy – linia orzecznicza i interpretacji KIS

-   Porównanie obciążenia podatkowego komplementariusza w stosunku do innych form prowadzenia działalności gospodarczej

4) Odpowiedzi na pytania z CIT

Warunki niezbędne do spełnienia, aby realizacja usługi pozwoliła na osiągniecie głównego celu: 80 % obecności na zajęciach.

Szkolenie realizowany jest w formie wykładu, prezentacji PPT, case study, sesji pytań i odpowiedzi po omówieniu poszczególnych bloków.

Usługa realizowana jest w godzinach zegarowych z przerwami.

Po szkoleniu przewidziana jest walidacja realizowana w formie testu teoretycznego z wynikiem generowanym automatycznie, uczestnik szkolenia otrzymuje link do testu .

Uczestnik szkolenia otrzymuje na wskazany adres mailowy materiały pomocnicze (prezentacja PPT, materiały dydaktyczne , konieczne dokumenty w tym wyciągi z ustaw i rozporządzeń) niezbędne do realizacji usługi.

Są możliwości zastosowania zwolnienia z podatku VAT dla Uczestników, których poziom dofinansowania wynosi co najmniej 70% (na podstawie § 3 ust. 1 pkt 14 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 20 grudnia 2013 r. w sprawie zwolnień od podatku od towarów i usług oraz warunków stosowania tych zwolnień (tekst jednolity Dz.U. z 2020 r., poz. 1983).