Akademia podatków dla Biur Rachunkowych 2025 r. – najważniejsze zmiany i wyzwania

Temat 1 - Kluczowe zmiany w podatkach na 2025 rok z perspektywy biura rachunkowego.

1. Bieżące wskaźniki, zestawienie wartości limitów i ich konsekwencji w poszczególnych obszarach.

• PIT w kontekście płatnika.

• PIT dla przedsiębiorcy.

• CIT zwykły.

• CIT estoński.

• VAT krajowy.

• VAT międzynarodowy.

• Ustawa o rachunkowości.

2. Rezydencja podatkowa w PIT i CIT a opodatkowanie wynagrodzeń, zleceń czy dochodów z działalności gospodarczej - znaczenie certyfikatu rezydencji.

3. Podatek u źródła.

• Zlecenia.

• Usługi niematerialne.

• Przypadki szczególne.

• Interpretacje.

• Certyfikat rezydencji – oryginał czy kopia?

4. Małżonkowie i dzieci w podatkach – przegląd przypadków.

• Podatkowe konsekwencje wspólności majątkowej małżeńskiej.

• Pokrewieństwo a powinowactwo.

• Wspólne opodatkowanie.

• Rozliczenie rodzica samotnie wychowującego dziecko.

• Ulga prorodzinna.

• Ulga 4+.

5. Przedsiębiorstwo w spadku.

6. JPK CIT i JPK PIT – od kiedy obowiązkowe i o czym będziemy raportować?

7. Pułapki CIT estońskiego.

8. Najnowsze stanowiska organów podatkowych i wyroki w zakresie podatków dochodowych.

Temat 2 - Praktyczne aspekty podatku VAT 2025 r. – aktualne orzecznictwo organów podatkowych

1. Podatek VAT w 2025 roku.

• kluczowe pojęcia – pułapki, przecinki i inne atrakcje.

• Podatnik, sprzedaż

• Podatek należny i naliczony.

2. Nieustanne problemy z krajowym zwolnieniem podmiotowym w VAT.

• Co wliczamy a czego nie wliczamy?

• Najem.

• Fotowoltaika.

• Art. 176 KSH.

3. Miejsce opodatkowania towarów – studium przypadku.

4. Miejsce opodatkowania usług.

• Reguły i wyjątki.

• Studium przypadku.

5. Nieruchomości – przypadek szczególny w zakresie miejsca opodatkowania (szczególny pod każdym względem).

6. WSTO, SOTI i OSS – powtórka z magicznych literek.

7. Unijne zwolnienie z VAT (SME).

• Kogo dotyczy?

• Jak się przygotować?

• Jak zarejestrować?

• Co raportować?

8. SME A WSTO I OSS.

9. Faktury w podatku VAT i w podatkach dochodowych.

• Znaczenie zawartości.

• Konsekwencje braków.

10. Kasy fiskalne w praktyce. Co się zmieni od 01.07.2025 r.?

11. Nadciąga KSeF! Przypomnienie atrakcji.

12. Bieżące atrakcje, interpretacje i wyroki.

Świat podatków nieustannie się zmienia, a 2025 rok przynosi kolejne wyzwania zarówno dla przedsiębiorców jak i rozliczających ich biur rachunkowych. Wprowadzenie nowych regulacji, zmieniające się interpretacje przepisów oraz rosnąca liczba obowiązków administracyjnych wymagają stałej aktualizacji wiedzy. Brak znajomości najnowszych zasad może prowadzić do błędów, które skutkują sankcjami i dodatkowymi kosztami dla klientów. Dlatego tak ważne jest, aby być na bieżąco i z wyprzedzeniem przygotować się do zmian.

Aby podsumować istotne przepisy wprowadzone w 2025 roku i zaktualizować swoją wiedzę podatkową, przygotowaliśmy szkolenie, dzięki któremu będziesz świadczyć usługi na najwyższym poziomie i unikniesz ryzyka związanego z błędnymi rozliczeniami.

Pierwszy dzień szkolenia będzie poświęcony szczegółowej analizie najważniejszych zmian podatkowych, które wejdą w życie w 2025 roku. Omówione zostaną m.in. nowe limity podatkowe a także zmiany w CIT, PIT. Skupimy się na konsekwencjach tych zmian dla biur rachunkowych i ich klientów, a także przeanalizujemy najczęstsze błędy wrozliczeniach podatkowych oraz sposoby ich unikania.

Drugiego dnia bierzemy pod lupę pułapki i zagrożenia w podatku VAT. Na przypadkach przeanalizujemy najczęstsze błędy i doradzimy, jak ich uniknąć w przyszłości albo jak zaradzić tym, które już zastaliśmy. Szczególnie bierzemy pod lupę transakcje międzynarodowe w podatku VAT.

Wymagania wstępne dla uczestników kształcenia: Minimum podstawowa wiedza z zakresu podatków

Przerwy wliczają się w czas trwania usługi.

Usługa realizowana jest w godzinach zegarowych.

Każdy temat jest realizowany jest w trybie 6 godzin zajęć teoretycznych i 2 godziny zajęć praktycznych.

Szkolenie odbędzie się w przestronnej sali z dostępem do tablicy suchościeralnej, flipchartu. Posiada wyposażenie audiowizualne (projektor, ekran, system nagłośnienia) i dostęp do internetu.

W pierwszej części każdego spotkania Prowadzący przedstawi zagadnienia teoretyczne związane z tematem zajęć. Omówione zostaną kluczowe pojęcia, metody, modele oraz ich zastosowanie. Teoria będzie prezentowana w formie wykładu z wykorzystaniem prezentacji multimedialnych, przykładów oraz dyskusji z uczestnikami, co pozwoli na lepsze zrozumienie Następnie Uczestnicy przystąpią do rozwiązywania zadań praktycznych. Ćwiczenia będą bezpośrednio powiązane z omówionym wcześniej materiałem i mają na celu utrwalenie wiedzy oraz rozwinięcie umiejętności jej zastosowania w praktyce. Prowadzący będzie wspierał uczestników w trakcie pracy, udzielając wskazówek, odpowiadając na pytania i wspomagając rozwiązywanie problemów. W ramach realizacji usługi szkoleniowej zostaną zastosowane metody interaktywne i aktywizujące, takie jak: analiza przypadków, praca w grupach, dyskusje moderowane oraz rozwiązywanie praktycznych zadań i problemów. Celem ich zastosowania jest zwiększenie zaangażowania uczestników oraz utrwalenie zdobytej wiedzy w praktyce.

Link to testu online zostanie wysłany po zakończonych zajęciach. Test przygotowała osoba prowadząca walidację niniejszego kursu. Test zawiera pytania do których należy wybrać jedną odpowiedź spośród trzech propozycji. Wynik testu jest automatycznie wyliczany w pliku google. Link do testu ważny jest 7 dni od daty zakończenia kursu.

Po uzyskaniu wyniku pozytywnego, Uczestnik otrzyma zaświadczenie o ukończeniu kursu.

Uczestnik usługi otrzyma komplet materiałów szkoleniowych, przygotowany przez prowadzących.

Minimum podstawowa wiedza z zakresu przepisów prawa podatkowego.

Cena bez VAT dla opłacających szkolenie, w co najmniej 70% ze środków publicznych.

Zwolnienie z art. 43 ust. 1 pkt 29 lit. C ustawy o VAT lub paragraf 3 ust. 1 pkt. 14 Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie zwolnień VAT oraz warunków stosowania tych zwolnień

Do współpracy zaprosiliśmy najlepszych ekspertów. Jeśli chcesz by Twoja praca w przyszłości była o wiele prostsza, łatwiejsza i przyjemniejsza, pomożemy Ci w tym. Zapraszamy Cię serdecznie na nasz kurs.

Zapraszamy do odwiedzenia naszej strony internetowej: https://wektorwiedzy.pl/