Sprzedaż krajowa i zagraniczna (UE) - opodatkowanie VAT w 2025r.- szkolenie

Sprzedaż krajowa i zagraniczna (UE) - opodatkowanie VAT

1.   Wprowadzenie:

1)   sprzedaż B2B vs sprzedaż B2C

2)   sprzedaż krajowa towarów vs WDT

3)   świadczenie usług w segmencie B2B vs segment B2C

2.   Sprzedaż krajowa towarów oraz krajowe świadczenie usług:

1)   transakcje objęte obowiązkiem fakturowania w 2025 r.

2)   transakcje objęte obowiązkiem wystawiania paragonu w 2025 r.

3)   wystawianie paragonu do faktury

4)   faktury uproszczone

5)   moment powstania obowiązku podatkowego

6)   zaliczki/zadatki/przedpłaty

7)   metoda kasowa w VAT

8)   podstawa opodatkowania

9)   rabaty, zwroty towarów, skonta, uznane reklamacje

10)  korekta sprzedaży paragonowej

11)   stawki podatku i zwolnienia - przegląd

12)  podatnicy VAT zwolnieni, a obowiązek wystawienia faktury/paragonu

3.   Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów:

1)   cechy WDT

2)   kryteria formalnoprawne i rejestrowe

3)   stawka 0%

4)   obowiązki dokumentacyjne kluczowe dla stawki 0%

5)   domniemanie wywozu towarów

6)   fakturowanie

7)   zaliczki przy WDT

4.   Sprzedaż zagraniczna (UE) towarów przez polskich podatników VAT na rzecz zagranicznych konsumentów (B2C):

1)   miejsce opodatkowania

2)   limity

3)   obowiązki rejestrowe oraz rozliczeniowe

4)   raportowanie w JPK

5)   procedura VAT OSS

6)   rozliczenie w ramach procedury OSS - rejestracja, terminy deklarowania, korekty deklaracji

7)   OSS a fakturowanie i paragonowanie

8)   OSS a zwroty towarów

9)   OSS, a JKP

10)  procedura SME – zgłoszenie, korzyści, zagrożenia

5.   Wybrane przypadki szczególne przy sprzedaży towarowej (case study):

1)    przesunięcia towarów pomiędzy magazynami znajdującymi się w różnych państwach członkowskich UE

2)   sprzedaż towaru znajdującego sią w innym państwie UE przez polskiego podatnika VAT

3)   sprzedaż towarów z zagranicznych magazynów a VAT OSS

4)   transakcje łańcuchowe w VAT, w tym procedura trójstronna uproszczona

6.   Świadczenie usług związanych z nieruchomościami:

1)   usługi związane z nieruchomościami

2)   świadczenie usług na terytorium PL dla krajowych podatników (B2B)

3)   świadczenie usług na terytorium PL dla zagranicznych podatników (B2B)

4)   świadczenie usług na terytorium PL dla krajowych konsumentów (B2C)

5)   świadczenie usług na terytorium PL dla zagranicznych konsumentów (B2C)

6)   świadczenie usług na nieruchomościach położonych w innym państwie UE:

a)   na rzecz konsumentów (B2C)

b)   na rzecz firm (B2B) terytorium PL dla krajowych podatników (B2B)

7)   usługi związane z nieruchomościami a VAT OSS i procedura SME

7.   Usługi eventowe:

1)   usługi eventowe odbywające się w PL na rzecz krajowych i zagranicznych firm

2)   usługi eventowe odbywające się w PL na rzecz konsumentów

3)   usługi eventowe odbywające się w innym państwie UE na rzecz krajowych i zagranicznych firm

4)   usługi eventowe odbywające się w innym państwie UE na rzecz polskich i zagranicznych konsumentów

5)   eventy wirtualne

8.   Przegląd wybranych innych usług:

1)   usługi księgowe

2)   usługi prawne

3)   usługi doradcze

4)   usługi reklamowe

5)   usługi marketingowe

6)   usługi IT

Warunki niezbędne do spełnienia, aby realizacja usługi pozwoliła na osiągniecie głównego celu: 80 % obecności na zajęciach. 

Szkolenie realizowane jest w formie zdalnej w czasie rzeczywistym, interakcja z trenerem może odbywać się za pomocą czatu lub głosowo.

Usługa realizowana jest w godzinach zegarowych z przerwami.

Po szkoleniu przewidziana jest walidacja realizowana w formie testu teoretycznego z wynikiem generowanym automatycznie, uczestnik szkolenia otrzymuje link do testu ma godzinę na wykonanie zadania i otrzymuje po jego zakończeniu wynik z wglądem do wyników testu.

Uczestnik szkolenia otrzymuje na wskazany adres mailowy materiały pomocnicze (prezentacja PPT, materiały dydaktyczne , konieczne dokumenty w tym wyciągi z ustaw i rozporządzeń) niezbędne do realizacji usługi.

 Są możliwości zastosowania zwolnienia z podatku VAT dla Uczestników, których poziom dofinansowania wynosi co najmniej 70% (na podstawie § 3 ust. 1 pkt 14 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 20 grudnia 2013 r. w sprawie zwolnień od podatku od towarów i usług oraz warunków stosowania tych zwolnień (tekst jednolity Dz.U. z 2020 r., poz. 1983). 

Przerwy planowane są zgodnie z potrzebami grupy.

Warunki techniczne niezbędne do udziału w usłudze:
1/dysponujemy własną platformą OTP BBB version kompilacja 862.
2/wymagania sprzętowe – komputer/laptop lub inne urządzanie do zdalnej komunikacji wbudowana lub zewnętrzna kamera oraz mikrofon
3/nie ma wymogów co do łącza rekomendujemy prędkość 3/1,5 MB na sekundę
4/ niezbędne oprogramowanie – przeglądarka MOZILLA FIREFOX LUB GOOGLE CHROME
5/ okres ważności linku – dzień odbywania się szkolenia (szkolenie w czasie rzeczywistym)
6) generowany jest plik aktywności (rejestr czasu logowania i wylogowania się uczestników) w celu kontroli/audytu przez jednostkę  kontrolną oraz wizerunek uczestnika jak wymaga tego regulamin. 
7) JEŚŁI WYMAGA TEGO REGULAMIN JEDNOSTKI FINANSUJĄCEJ SZKOLENIE JEST NAGRYWANE