Analityk finansowy

1. Podstawy rachunkowości finansowej (8 godz.)

• Przedmiot, podmiot i zakres rachunkowości
• Funkcje, cele i zadania rachunkowości
• Zasady rachunkowości i polityka rachunkowa
• Zasady wyceny składników bilansu
• Pojęcie, klasyfikacja i dokumentacja operacji gospodarczych
• Pojęcie, klasyfikacja i zasady funkcjonowania kont księgowych

2. Rodzaje sprawozdań finansowych (6 godz.)

• Sprawozdanie finansowe – definicja i elementy
• Obowiązek sprawozdawczy i korekty do sprawozdania
• Klasyfikacja majątku jednostki gospodarczej i źródeł jego finansowania
• Układ bilansu księgowego oraz rachunku zysków i strat
• Sprawozdanie pełne oraz uproszczone (dla małych i średnich jednostek gospodarczych)
• Sprawozdanie finansowe wg standardu krajowego i międzynarodowego
• Sprawozdanie jednostkowe i skonsolidowane, w tym metody i przykłady konsolidacji sprawozdań finansowych

3. Metody analizy finansowej (6 godz.)

• Istota i pojęcie analizy finansowej
• Przedmiot analizy finansowej
• Podział analizy finansowej
• Podział metod analizy finansowej

4. Analiza wstępna sprawozdania finansowego (8 godz.)

• Analiza dynamiki i struktury
• Wzorcowe układy nierówności
• Sygnały ostrzegawcze

5. Analiza wskaźnikowa sprawozdania finansowego (16 godz.)

• Istota i klasyfikacja wskaźników finansowych
• Wskaźniki rentowności i zyskowności
• Wskaźniki płynności finansowej
• Wskaźniki sprawności działania
• Wskaźniki zadłużenia
• Systemy wskaźników finansowych
• Case study

6. Arkusz kalkulacyjny w finansach i statystyce (14 godz.)

• Arkusze kalkulacyjne w analizie danych - możliwości i ograniczenia
• Podstawowe techniki pracy w arkuszu: typy adresowania, formatowanie niestandardowe i warunkowe
• Formuły tablicowe, statyczne i dynamiczne zakresy, formularze i ich rola w sterowaniu arkuszem
• Zastosowanie wybranych funkcji statystycznych
• Zastosowanie wybranych funkcji finansowych
• Podstawowe rozkłady zmiennej losowej
• Podstawy VBA - możliwości jego wykorzystania w analizie danych

7. Przygotowanie i analiza przepływów pieniężnych (8 godz.)

• Przygotowanie analitycznych przepływów pieniężnych
• Wstępna analiza rachunku przepływów pieniężnych
• Wskaźnikowa ocena przepływów pieniężnych

8. Zagrożenie kontynuowania działalności gospodarczej (6 godz.)

• Klasyfikacja metod prognozowania bankructwa przedsiębiorców
• Quick testy – analiza jednowymiarowa
• Wielowymiarowa analiza dyskryminacyjna
• Inne metody prognozowania bankructwa przedsiębiorstw

9. „Kreatywna” rachunkowość a obraz sytuacji finansowej (8 godz.)

• Księgowość kreatywna i księgowość agresywna
• Standardy rachunkowości i polityka rachunkowości a kreatywna rachunkowość
• Odpowiedzialność za rzetelność sprawozdań finansowych w Polsce
• Agresywna księgowość a zasady rachunkowości
• Fałszowanie sprawozdań finansowych w Polsce

10. Specyfika analizy finansowej instytucji finansowych (6 godz.)

• Prawne regulacje funkcjonowania banku
• Szczególne cechy rachunkowości bankowej
• Cechy charakterystyczne sprawozdania finansowego banku
• Charakterystyka analizy wskaźnikowej banku, w tym analiza płynności finansowej, jakości aktywów i wypłacalności

11. Analiza finansowa jednostek budżetowych (6 godz.)

• Analiza samodzielności finansowej
• Analiza atrakcyjności JST
• Analiza finansowa miasta (case study)

12. Planowanie finansowe z wykorzystaniem arkusza kalkulacyjnego (12 godz.)

• Podstawy planowania finansowego
• Ogólne zasady konstrukcji planu finansowego
• Planowanie rachunku zysków i strat
• Planowanie zapotrzebowania na kapitał obrotowy
• Planowanie rachunku przepływów pieniężnych
• Planowanie bilansu
• Metody oceny ryzyka w planie finansowym
• Wykorzystanie arkusza kalkulacyjnego do tworzenia planu finansowego – case study

13. Ocena efektywności inwestycji (8 godz.)

• Pojęcie i istota inwestycji
• Klasyfikacje inwestycji
• Rachunek opłacalności inwestycji, w tym przy zastosowaniu dyskontowych metod oceny efektywności inwestycji
• Analiza ryzyka przedsięwzięć inwestycyjnych

14. Zarządzanie podatkami w przedsiębiorstwie (6 godz.)

• Rodzaje podatków – definicja, cechy charakterystyczne
• Uchylanie a unikanie opodatkowania
• Kształtowanie przychodów podmiotów gospodarczych
• Koszty uzyskania przychodu i możliwości ich kształtowania
• Opodatkowanie dochodów w strategiach podatkowych przedsiębiorstwa

15. Analiza fundamentalna i techniczna (8 godz.)

• Analiza wykresów i trendów
• Wykorzystanie średnich, oscylatorów i wskaźników
• Narzędzia analizy fundamentalnej
• Ocena efektywności inwestycji kapitałowych

16. Rachunek kosztów i elementy rachunkowości zarządczej (12 godz.)

• Istota, przedmiot, rodzaje i metody kalkulacji kosztów
• Rachunek kosztów w warunkach automatyzacji sterowania procesami produkcyjnymi
• Próg rentowności
• Budżetowanie
• Analiza odchyleń

17. Wartość firmy (8 godz.)

• Regulacje prawne w zakresie wartości firmy
• Analiza i diagnoza strategiczna
• Analiza pozycji przedsiębiorstwa na rynku
• Kosztowe metody wyceny przedsiębiorstw
• Metody kapitalizacji zysku
• Wartość rynkowa
• Metody porównawcze
• Wycena składników niematerialnych w ramach wyceny przedsiębiorstwa

18. Prezentacja wyników analiz (6 godz.)

• Power Point jako narzędzie prezentacji wyników analizy finansowej
• Inne narzędzia i techniki prezentacji danych

19. Seminarium (8 godz.)

Podczas zjazdu każdy uczestnik programu otrzymuje komplet materiałów dydaktycznych na platformie Microsoft Teams. Materiały te przygotowują wykładowcy, dostosowując je do specyfiki prowadzonego tematu.  

Uczestnicy studiów pracują na platformie Microsoft Teams, to platforma komunikacyjna Uczelni WSB Merito, stworzona w celu ograniczenia formalności oraz ułatwienia przepływu informacji między uczestnikami a uczelnią. Za jej pomocą przez całą dobę i z każdego miejsca na świecie uczestnicy mają dostęp do:  

• harmonogramu zajęć,   

• materiałów dydaktycznych,  

• informacji dotyczących zmian w planach zajęć, ogłoszeń i aktualności.  

Zapisu można dokonać na stronach Uniwersytetu WSB Merito w wybranych filiach, w: 

• Chorzowie,  

• Poznaniu,  

• Szczecinie, 

• Warszawie. 

poprzez formularz online znajdujący się na stronie: www.wsb.pl/rekrutacja/krok1 oraz dostarczyć komplet dokumentów do Biura Rekrutacji do wybranej filii. 

Kryteria uczestnictwa w Programie

• ukończone studia wyższe I lub II stopnia  
• spełnienie warunków rekrutacyjnych  

Warunki zaliczenia

Uzyskanie pozytywnego wyniku z testu oraz prezentacji przygotowanej pracy zaliczeniowej podczas obrony.

Interaktywna forma zajęć

Wykłady uzupełniane są ćwiczeniami, warsztatami, studiami przypadków, treningami i symulacją biznesową, dzięki którym uczestnicy mogą na bieżąco weryfikować swoje umiejętności.   

Zjazdy odbywają się średnio raz lub dwa razy w miesiącu: 

• w soboty od 9:00 do 17:45,  
• w niedziele od godz. 9:00 do 17:45.  

Dodatkowe szkolenia  

Uczestnicy naszych programów mogą brać udział w ciekawych szkoleniach, które prowadzą doświadczeni trenerzy. Udział w spotkaniach jest bezpłatny. Dzięki szkoleniom można uzupełnić wiedzę i potwierdzić ją certyfikatem. 

Informacje dodatkowe

• Szczegółowy harmonogram usługi może ulec zmianie w postaci realizowanych przedmiotów w danym dniu i osób prowadzących. Zmianie nie ulegają terminy zjazdów na studiach podyplomowych oraz ilość godzin usługi.
• Harmonogram zjazdów zostanie upubliczniony na stronach Uczelni lub w BUR na 2 tygodnie przed zajęciami.
• Godziny zajęć podane w harmonogramie są godzinami zegarowymi, zaś ilość godzin programowych jest podana w godzinach dydaktycznych. 160 godzin dydaktycznych = 120 godzin zegarowych.
• Cena usługi nie obejmuje opłaty wpisowej oraz końcowej.
• Cena usługi ulega zmianie, przy rozłożeniu płatności na 10/12 rat. 

Uczestnik zdobywa nową wiedzę i umiejętności, dzięki zajęciom realizowanym na platformie Microsoft Teams. Z wykładowcami i pozostałymi uczestnikami studiów kontaktuje się przez Internet, w czasie rzeczywistym (synchronicznie). W zajęciach uczestniczy w weekendy, zgodnie z ustalonym harmonogramem zjazdów. 

Techniczne wymagania do zajęć:  

• komputer (z wbudowanymi lub podłączonymi głośnikami i mikrofonem), 

• dostęp do Internetu, 

• słuchawki (opcjonalnie), 

• wbudowana kamera (opcjonalnie).