Akademia podatku VAT, PIT i CIT 2024 r. - najważniejsze zmiany, o których powinien wiedzieć roztropny Księgowy
Akademia podatku VAT, PIT i CIT 2024 r. - najważniejsze zmiany, o których powinien wiedzieć roztropny Księgowy
Informacje podstawowe
Informacje podstawowe
- KategoriaFinanse i bankowość / Podatki
- Sposób dofinansowaniawsparcie dla osób indywidualnychwsparcie dla pracodawców i ich pracowników
- Grupa docelowa usługi
Na kurs zapraszamy w szczególności:
- księgowych,
- doradców podatkowych,
- właścicieli i pracowników biur rachunkowych,
- pracowników działów finansowych, księgowych oraz podatkowych,
- przedsiębiorców prowadzących jednoosobową działalność gospodarczą,
- biegłych rewidentów,
- osoby, które chcą poszerzyć i uzupełnić swoją wiedzę podatkową
- Minimalna liczba uczestników15
- Maksymalna liczba uczestników30
- Data zakończenia rekrutacji26-11-2024
- Forma prowadzenia usługistacjonarna
- Liczba godzin usługi20
- Podstawa uzyskania wpisu do BURCertyfikat systemu zarządzania jakością wg. ISO 9001:2015 (PN-EN ISO 9001:2015) - w zakresie usług szkoleniowych
Cel
Cel
Cel edukacyjny
Kurs przygotowuje do samodzielnego rozliczania podatku VAT i podatków dochodowych w oparciu o znajomość najważniejszych zmian.Efekty uczenia się oraz kryteria weryfikacji ich osiągnięcia i Metody walidacji
Efekty uczenia się | Kryteria weryfikacji | Metoda walidacji |
---|---|---|
Efekty uczenia się Definiuje przepisy i rozlicza podatek VAT | Kryteria weryfikacji - samodzielnie rozlicza podatek VAT zgodnie z aktualnymi przepisami.- pracuje, biorąc pod uwagę skutki zmian w przepisach oraz w najnowszych wyjaśnieniach i interpretacjach Ministerstwa Finansów i innych organów podatkowych | Metoda walidacji Test teoretyczny |
Efekty uczenia się Definiuje przepisy i rozlicza podatki dochodowe | Kryteria weryfikacji - rozlicza podatek dochodowy od osób prawnych i koszty uzyskania.- stosuje nowe regulacje, dotyczące kas fiskalnych oraz zasad obrotu wspólnotowego. - rozlicza podmioty powiązane oraz ceny transakcyjne | Metoda walidacji Test teoretyczny |
Efekty uczenia się Ocenia jak prawidłowo zachowywać się w różnych sytuacjach w pracy zawodowej | Kryteria weryfikacji - pracuje ze świadomością poziomu swojej wiedzy i umiejętności,- definiuje swoje potrzeby w zakresie samokształcenia - prawidłowo identyfikuje i rozstrzyga dylematy związane z wykonywaniem zawodu | Metoda walidacji Test teoretyczny |
Kwalifikacje i kompetencje
Kwalifikacje
Kompetencje
Usługa prowadzi do nabycia kompetencji.Warunki uznania kompetencji
Program
Program
Temat 1 - Sprzedaż fakturowana – zasady dobrowolnego korzystania z KSeF.
1. Najważniejsze pojęcia dotyczące KSeF:
• definicja faktury ustrukturyzowanej,
• numer systemowy nadany fakturze w KSeF, a numer faktury,
• numer systemowy nadany fakturze w KSeF, a ujęcie faktury JPK_V7,
• struktura numeru KSeF – dane zawarte w numerze KSeF,
• czy na fakturze ustrukturyzowanej (wystawionej w KSeF) przekazanej nabywcy w formie papierowej lub elektronicznej należy umieścić nr systemowy nadany przez KSeF?
• dane obowiązkowe faktury zawarte w strukturze FA, a dane obowiązkowe faktury wynikające z przepisów ustawy o VAT,
• dodatkowe informacje w fakturach ustrukturyzowanych oraz załączniki do faktur ustrukturyzowanych (np. dane odbiorcy),
• termin wystawienia faktury w świetle ustawy o VAT – czy KSeF coś zmienia?
2. Bonusy z korzystania z KSeF.
3. Krajowy System e-Faktur w praktyce.
4. Funkcja kontrolna KSeF – kontrola faktur przez organy Krajowej Administracji Skarbowej.
5. Wystawianie i otrzymywanie faktur w KSeF.
6. Określenie daty wystawienia faktury w KSeF.
7. Anonimowy dostęp i jego praktyczne znaczenie).
8. Inne zagadnienia związane z KSeF:
• czy możliwe jest wystawienie w KSeF duplikatu faktury?
• czy możliwe jest anulowanie faktury wystawionej w KSeF?
• czy możliwe jest przekazywanie w KSeF załączników do faktur ustrukturyzowanych?
• czy w KSeF można wystawiać dokumenty inne niż faktury?
• okres niedostępności KSeF, a możliwość wystawiania faktur w okresie dobrowolności.
9. Faktury zaliczkowe w KSeF.
10. Faktury do paragonów, a KSeF.
11. KSeF, a samofakturowanie.
12. Korygowanie faktur ustrukturyzowanych.
Temat 2 - Zmiany dotyczące dokumentowania transakcji sprzedaży i zakupu w latach 2023 - 2024 r.
1. Rozliczenia kwartalne VAT:
• Status Małego Podatnika – Podniesienie progu do 2 mln euro rocznie – VAT Slim 3,
• Rozliczenia kwartalne podatników stosujących estoński CIT – Polski Ład,
• Doprecyzowanie zasad składnia JPK_V7 przez podatników rozliczających się kwartalnie.
2. Nowelizacja zasad korygowania rozliczeń VAT:
• doprecyzowanie zasad korygowania odwrotnych obciążeń – VAT Slim 2,
• zniesienie „szyku rozwartego” w przypadku korekt odwrotnych obciążeń – VAT Slim 2,
• nowe możliwości wyboru okresu rozliczeniowego dla korekty w przypadku skorzystania
z odliczenia podatku naliczonego – VAT Slim 2,
• kurs waluty w przypadku korekty podstawy opodatkowania – VAT Slim 3,
• zmiany w uldze na złe długi (wydłużenie okresu na zastosowanie ulgi, zniesienie różnych ograniczeń formalnych, wprowadzenie ulgi w odniesieniu do nabywców niebędących podatnikami VAT),
• WDT – korekta rozliczenia w przypadku spóźnionego otrzymania dokumentów – VAT Slim 3,
• WNT – zniesienie obowiązku korekty odliczenia VAT w przypadku braku faktury WNT – VAT Slim 3,
• Import towarów – wprowadzenie możliwości korekty JPK w przypadku niewykazania importu towarów w procedurze uroszczonej – VAT Slim 2.
3. Zmiany w zasadach dokumentowania sprzedaży:
• zmiana treści faktur korygujących,
• nowe możliwości wystawiania faktur korygujących w KSeF od września 2023 r.
• zmiana treści faktur zaliczkowych,
• możliwość pominięcia wystawienia faktury zaliczkowej w szczególnych przypadkach od września 2023 r.,
• nr KSeF w fakturze rozliczeniowej od września 2023 r.,
• doprecyzowanie zasad wystawiania faktur do paragonów od lipca 2023 r.,
• brak konieczności drukowania raportów fiskalnych z kas online oraz wirtualnych,
• nowe możliwości przekazywania paragonów w postaci elektronicznej od 15 września 2023 r.,
• wydłużenie terminu wystawienia faktury przed dokonaniem dostawy towarów, wykonaniem usługi lub otrzymaniem zaliczki,
• zmiana treści duplikatów faktur.
4. Odliczenia VAT:
• dobrowolne opodatkowanie usług finansowych – sposób na niknięcie lub zwiększenie struktury odliczenia VAT,
• proporcja VAT: podniesienie progu pozwalającego na przyjęcie proporcji 100%,
• proporcja VAT: szacunkowe określania proporcji przez podatnika,
• korekta roczna struktury odliczenia VAT: określenie przypadków, w których nie jest obowiązkowa.
5. Przyspieszony 15-dniowy zwrot VAT dla podatników stosujących rozliczenia bezgotówkowe.
6. Zmiana zasad składania VAT-26 (samochody osobowe).
7. Pozostałe zmiany wynikające z pakietu SLIM VAT 3 od lipca 2023 r.:
• zmiany w odpowiedzialności solidarnej: faktoring,
• sankcje VAT: zmiany w naliczaniu sankcji 15%, 20%, 30% i 100% oraz możliwość odstąpienia od wymierzenia sankcji VAT przez organy podatkowe,
• zmiany w zakresie Wiążących Informacji Stawkowych,
• możliwość przelewów VAT pomiędzy rachunkami VAT członków grupy VAT.
8. Omówienie istotnych orzeczeń sądowych oraz interpretacji podatkowych.
9. Panel dyskusyjny.
Temat 3 - Podatki dochodowe 2024 r. – wielkie kompendium i ugruntowanie wiedzy dotyczącej zmian w CIT i PIT z ostatnich trzech lat. Zmiany w przepisach, nowe instytucje, ważne wyroki, interpretacje i objaśnienia Ministra Finansów.
1. Rewolucyjne zmiany CIT i PIT w latach 2022-2024 – wstęp.
2. CIT Estoński (ECIT) - czyli alternatywna forma opodatkowania spółek:
• kto może ją wybrać,
• jak się przygotować i na co należy zwrócić szczególna uwagę?
• zeznania CIT-8E,
• kwestia wyboru ECIT w trakcie i od początku roku,
• CIT-KW, ZAW-RD,
• informacje OSW-RD,
• praktyczne porady, ukryte zyski, samochody firmowe i wydatki prywatne, zatrudnianie rodziny).
3. Zakaz amortyzacji podatkowej budynków i lokali mieszkalnych:
• skutki podatkowe,
• problemy z rozliczaniem remontów i ulepszeń, a także inwestycji w obcych środkach trwałych.
4. Ulga na wydatki reklamowe, czyli dodatkowe odliczenie do 1 miliona złotych na wydatki marketingowe, np.:
• udział w targach,
• delegacje, wyżywienie,
• reklama w mediach,
• eventy, konferencje,
• ulotki broszury,
• influencerzy, itp.
5. Rozliczanie zupełnie nowych ulg w CIT i PIT, pozwalających na odliczenie od podstawy opodatkowania różnych kosztów firmowych nawet w wielomilionowych kwotach, np.:
• ulga na ekspansję, na robotyzację, na wprowadzenie produktu na rynek, na sport,
• nowe załączniki CIT -RB, CIT – CSR,
• praktyczne uwagi i przykłady.
6. WHT - identyfikacja usług zakupionych od podmiotów zagranicznych i obowiązki płatnika związane z rozliczeniem podatku u źródła:
• CIT-10Z,
• PIT-8AR,
• informacje IFT,
• wypłaty przekraczające 2 mln. zł,
• procedury Tax and Refund oraz WHOSC.
7. Zakończenie stanu zagrożenia epidemicznego w 2023 r. – skutki podatkowe.
8. Minimalny podatek dochodowy od 2024 r. – kto i kiedy będzie go płacić?
9. Najważniejsze zmiany w CIT od 2024 r., m.in.:
• skrócenie amortyzacji budynków i budowli nawet do 5 lat,
• indywidualne stawki amortyzacyjne,
• koniec „ulg” covidowych.
10. Reklama i reprezentacja, a kosztach firmowych – najnowsze orzecznictwo:
• spotkania z kontrahentami,
• prezenty, gadżety reklamowe,
• alkohol,
• właściwe dokumentowanie.
11. NKUP-y w ujęciu podatkowym – różne przyczyny wyłączenia wydatków firmowych z KUP:
• płatność gotówkowa,
• biała lista,
• split-payment,
• niewłaściwe udokumentowanie kosztu, itp.
12. Składka zdrowotna w 2024 r. – podsumowanie 3 letniej „rewolucji składkowej”.
13. Skala podatkowa (12 i 32 %), kwota wolna od podatku, kwota zmniejszająca podatek, „pity zerowe” dla wracających do Polski, rodzin 4+ oraz emerytów w 2024 r. - jak wpływają na roczne rozliczenie PIT?
14. Nowy PIT-2, oświadczenia pracowników, obowiązki dokumentacyjne, dokumenty potrzebne dla prawidłowego rozliczenia PIT i składki zdrowotnej w 2024 r.
15. Przychody nierezydentów (osoby fizyczne) opodatkowane podatkiem u źródła (PIT8-AR, IFT-1R, certyfikaty rezydencji, zagraniczni zleceniobiorcy, członkowie zarządów, artyści, itp.)
16. 10 - lecie rewolucyjnego wyroku Trybunału Konstytucyjnego z 8 lipca 2014 r. w sprawie nieodpłatnych świadczeń dla pracowników – jak zmieniło się podejście do świadczeń pozapłacowych i kiedy należy, a kiedy nie trzeba rozpoznawać przychodu po stronie pracowników?
• imprezy integracyjne,
• benefity pracownicze,
• posiłki,
• samochody firmowe,
• oddelegowanie,
• zakwaterowanie,
• prezenty,
• wydatki ponoszone za pracowników, itp.)
17. Podróże służbowe 2024 r. – podsumowanie najświeższych zmian i orzecznictwa:
• podróże na ECIT,
• nowa kilometrówka,
• kwestie samochodowe,
• podróże osób niebędących pracownikami.
18. Ważne interpretacje / objaśnienia / stanowiska MF i ZUS w sprawach PIT i składki zdrowotnej.
Wymagania wstępne dla uczestników kształcenia: Minimum podstawowa wiedza z zakresu podatków
Usługa jest realizowana w godzinach zegarowych.
Szkolenie odbędzie się w przestronnej sali z dostępem do tablicy suchościeralnej, flipchartu. Posiada wyposażenie audiowizualne (projektor, ekran, system nagłośnienia) i dostęp do internetu.
Harmonogram
Harmonogram
Przedmiot / temat zajęć | Prowadzący | Data realizacji zajęć | Godzina rozpoczęcia | Godzina zakończenia | Liczba godzin |
---|---|---|---|---|---|
Przedmiot / temat zajęć 1 z 3 Sprzedaż fakturowana – zasady dobrowolnego korzystania z KSeF. | Prowadzący Marcin Otręba | Data realizacji zajęć 27-11-2024 | Godzina rozpoczęcia 16:30 | Godzina zakończenia 20:30 | Liczba godzin 04:00 |
Przedmiot / temat zajęć 2 z 3 Zmiany dotyczące dokumentowania transakcji sprzedaży i zakupu w latach 2023 - 2024 r. | Prowadzący Marcin Otręba | Data realizacji zajęć 28-11-2024 | Godzina rozpoczęcia 09:00 | Godzina zakończenia 17:00 | Liczba godzin 08:00 |
Przedmiot / temat zajęć 3 z 3 Podatki dochodowe 2024 r. – wielkie kompendium i ugruntowanie wiedzy dotyczącej zmian w CIT i PIT z ostatnich trzech lat. Zmiany w przepisach, nowe instytucje, ważne wyroki | Prowadzący Lech Janicki | Data realizacji zajęć 29-11-2024 | Godzina rozpoczęcia 09:00 | Godzina zakończenia 17:00 | Liczba godzin 08:00 |
Cena
Cena
Cennik
- Rodzaj cenyCena
- Koszt przypadający na 1 uczestnika brutto2 000,00 PLN
- Koszt przypadający na 1 uczestnika netto2 000,00 PLN
- Koszt osobogodziny brutto100,00 PLN
- Koszt osobogodziny netto100,00 PLN
Prowadzący
Prowadzący
Marcin Otręba
Lech Janicki
Informacje dodatkowe
Informacje dodatkowe
Informacje o materiałach dla uczestników usługi
Uczestnik usługi otrzyma komplet materiałów szkoleniowych, przygotowany przez prowadzących:
- prezentacja
- skrypt
Warunki uczestnictwa
Minimum podstawowa wiedza z zakresu przepisów prawa podatkowego.
Informacje dodatkowe
Cena bez VAT dla opłacających szkolenie, w co najmniej 70% ze środków publicznych.
Do współpracy zaprosiliśmy najlepszych ekspertów. Jeśli chcesz by Twoja praca w przyszłości była o wiele prostsza, łatwiejsza i przyjemniejsza, pomożemy Ci w tym. Zapraszamy Cię serdecznie na nasz kurs.
Zapraszamy do odwiedzenia naszej strony internetowej: https://wektorwiedzy.pl/
Test walidacyjny uwzgledniony jest w cenie usługi. Potwierdzamy zapewnienie rozdzielności funkcji pomiędzy procesem kształcenia a walidacją.
Materiały multimedialne i dokumenty do pobrania
Materiały multimedialne
Adres
Adres
Family & Friends
Udogodnienia w miejscu realizacji usługi
- Klimatyzacja
- Wi-fi