Podatki 2024 – rozwiązania dla praktyków
Podatki 2024 – rozwiązania dla praktyków
Informacje podstawowe
Informacje podstawowe
- KategoriaFinanse i bankowość / Podatki
- Sposób dofinansowaniawsparcie dla osób indywidualnychwsparcie dla pracodawców i ich pracowników
- Grupa docelowa usługi
Szkolenie skierowane jest do kadry kierowniczej i specjalistów działów finansowo – księgowych w szczególności Głównych Księgowych i Dyrektorów Ekonomicznych. Zapraszamy również Prezesów, Dyrektorów i właścicieli Firm.
- Minimalna liczba uczestników1
- Maksymalna liczba uczestników35
- Data zakończenia rekrutacji23-07-2024
- Forma prowadzenia usługistacjonarna
- Liczba godzin usługi18
- Podstawa uzyskania wpisu do BURCertyfikat systemu zarządzania jakością wg. ISO 9001:2015 (PN-EN ISO 9001:2015) - w zakresie usług szkoleniowych
Cel
Cel
Cel edukacyjny
Usługa „Podatki 2024 – rozwiązania dla praktyków” przygotowuje do obsługi spraw podatkowych zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa podatkowego oraz interpretacjami Ministerstwa Finansów, które rozwiązują problemy z bieżącym stosowaniem przepisów. Przekazuje Uczestnikom aktualne kompendium wiedzy z zakresu konsekwencji ostatnich zmian w prawie podatkowym, które Uczestnik wdroży w ewidencjonowaniu i deklarowaniu podatków.Efekty uczenia się oraz kryteria weryfikacji ich osiągnięcia i Metody walidacji
Efekty uczenia się | Kryteria weryfikacji | Metoda walidacji |
---|---|---|
Efekty uczenia się Rozróżnia moment powstania obowiązku stosowania nowych przepisów prawa podatkowego. | Kryteria weryfikacji Rozróżnia moment powstania obowiązku stosowania nowych przepisów prawa podatkowego. | Metoda walidacji Wywiad swobodny |
Efekty uczenia się Definiuje nowe pojęcia powstałe po zmianie przepisów. | Kryteria weryfikacji Definiuje nowe pojęcia powstałe po zmianie przepisów. | Metoda walidacji Wywiad swobodny |
Efekty uczenia się Charakteryzuje zmiany w poszczególnych przepisach i rozróżnia konsekwencje tych zmian. | Kryteria weryfikacji Charakteryzuje zmiany w poszczególnych przepisach i rozróżnia konsekwencje tych zmian. | Metoda walidacji Wywiad swobodny |
Efekty uczenia się Planuje i organizuje bieżącą pracę, aby wdrożyć zmiany i interpretacji nowych przepisów oraz ich praktyczne zastosowanie w obsłudze spraw podatkowych. | Kryteria weryfikacji Planuje i organizuje bieżącą pracę, aby wdrożyć zmiany i interpretacji nowych przepisów oraz ich praktyczne zastosowanie w obsłudze spraw podatkowych. | Metoda walidacji Wywiad swobodny |
Efekty uczenia się Monitoruje i ocenia nowe rozporządzenia i interpretacje, które ustawodawca publikuje w konsekwencji wprowadzonych zmian. | Kryteria weryfikacji Monitoruje i ocenia nowe rozporządzenia i interpretacje, które ustawodawca publikuje w konsekwencji wprowadzonych zmian. | Metoda walidacji Wywiad swobodny |
Kwalifikacje i kompetencje
Kwalifikacje
Kompetencje
Usługa prowadzi do nabycia kompetencji.Warunki uznania kompetencji
Program
Program
Podatek dochodowy od osób prawnych na 2024 r. dla praktyków
- Skrócenie okresu amortyzacji środków trwałych w postaci budynków i budowli od 2024 r.
- Jakich podatników dotyczy zmiana?
- Na jakich zasadach ustalane będą preferencyjne stawki amortyzacyjne?
- Nowy rodzaj osoby prawnej w Polsce – fundacja rodzinna! Opodatkowanie fundacji rodzinnych.
- Wprowadzenie do fundacji rodzinnych ze wskazaniem kto i kiedy powinien rozważyć jej utworzenie.
- Zasady opodatkowania fundacji rodzinnej CIT (ale także PIT i podatek od spadków i darowizn).
- Zasady opodatkowania beneficjentów fundacji rodzinnych.
- Minimalny podatek dochodowy – nowa forma opodatkowania CIT i odroczenie stosowania w czasie
- Na kim ciąży minimalny podatek dochodowy od 1 stycznia 2024 r.
- Podstawa opodatkowania i stawka z uwzględnieniem zmian.
- Zasady rozliczania minimalnego podatku CIT.
- Nowe terminy w zakresie przekazywania danych z ksiąg do US
- Obowiązek prowadzenia ksiąg w formie programu komputerowego.
- Obowiązek przekazywania organowi podatkowemu danych księgowych – harmonogram wprowadzania zmian dla poszczególnych grup podatników z uwzględnieniem najnowszych zmian.
- Ryczałt od dochodów spółek czyli „CIT estoński”
- Zasady ryczałtu wg przepisów na 1 stycznia 2023 r.
- Czy są zmiany ryczałtu na 2023 r.?
- „CIT estoński” w interpretacjach organów – od jakich wydatków w spółce trzeba zapłacić podatek?
- Nowy podatek od przerzuconych dochodów
- Czym są przerzucone dochody?
- Podmiot, przedmiot opodatkowania, stawki i terminy płatności podatku od przerzuconych dochodów.
- Zmiany terminów wykonywania obowiązków formalnych w przepisach o cenach transferowych
- Zmiana terminu i formy sporządzenia lokalnej dokumentacji cen transferowych.
- Nowe terminy i zakres informacji o cenach transferowych (TPR).
- Zmiany obowiązków dla podatników mających relacje z „rajami podatkowymi”.
- Pozostałe zmiany
- Nowe skutki podatkowe naruszenia w transakcji obowiązku zapłaty za pośrednictwem rachunku płatniczego.
- Zawężenie zakresu przedmiotowego i podmiotowego stosowania procedury pay & refund w zakresie poboru podatku u źródła (WHT).
- Zniesienie stanów epidemicznych a skutki podatkowe w CIT.
Dokumentowanie, ewidencjonowanie oraz rozliczanie podatku VAT w 2024 r.
- Kiedy faktura VAT wystawiona przed dokonaniem czynności może stać się fakturą „pustą”?
- W jaki sposób anulować fakturę wystawioną pod wpływem błędu (np. na błędny podmiot) gdy nie ma możliwości wystawienia faktury korygującej?
- Kiedy podatek wynikający z faktury niepotwierdzający wykonanie czynności musi zapłacić podatnik a kiedy pracownik wystawiający tą fakturę (ważny wyrok TSUE)?
- W jaki sposób oraz za jakie okresy koryguje się podstawę opodatkowania (zwłaszcza sprzedaż) w przypadku zwrotu towarów oraz rabatów, gdy mają zastosowanie szczególne momenty powstania obowiązku podatkowego?
- Co zmieniło się w zasadach korekty podstawy opodatkowania w 2024 roku?
- Jak rozliczamy ujemny podatek należny powstały za okres podatkowy (rozliczenie z przyszłymi okresami czy zsumowanie z podatkiem naliczonym)?
- Ile wynosi podatek należny w przypadku zastosowania zawyżonej bądź zaniżonej stawki podatku:
- w przypadku wystawiania faktury,
- w przypadku wystawiania paragonu fiskalnego.
- Czy wystawienie faktury z kwotą podatku na czynność zwolnioną rodzi podatek należny wykazywany w deklaracji?
- Czy ten sam towar (usługa) może być opodatkowany różnymi stawkami VAT na terytorium kraju?
- Czy odliczenie podatku naliczonego z duplikatu faktury następuje na bieżącej deklaracji czy poprzez korektę?
- Czy można odliczyć podatek naliczony z faktury zawierającej zawyżoną stawkę VAT?
- Czy można odliczyć podatek naliczony z faktury zawierającej zaniżoną stawkę VAT?
- Czy można odliczyć podatek naliczony z faktury dokumentującej czynność zwolnioną?
- Jak rozliczyć ujemny podatek naliczony (rozliczenie z przyszłym okresem czy sumujemy z podatkiem należnym)?
- W jakich przypadkach można bezpiecznie skorygować wstecznie zawyżony podatek naliczony i w jaki sposób?
- W jakich przypadkach za wadliwe rozliczenie podatku odpowiada pracownik a w jakich przypadkach kierownik (właściciel) jednostki będącej podatnikiem?
- W jaki sposób skorygować deklaracje podatkową JPK-V7 w celu zwiększenia zwrotu podatku?
- Pozostałe szczegółowe zmiany wprowadzone w 2024 roku.
1 stycznia 2024 r.: najnowsze zmiany w rozliczeniach zaliczek na PIT pobieranych przez pracodawców, zleceniobiorców i innych płatników
- Nowe art. 31a, 31b, 31c ustawy o PIT oraz nowa treść art. 32 ustawy o PIT obowiązujące od 1 stycznia 2023 r.
- Nowy PIT-2: kto powinien go złożyć?
- Możliwość odliczenia miesięcznej minimalnej kwoty podatku przez dwóch lub trzech płatników (nie tylko pracodawca):
- zakres zastosowania kwot 300 zł albo 150 zł albo 100 zł,
- tryb upoważnienia płatników przez podatników do zastosowania powyższych kwot – wniosek podatnika,
- Korekty rozliczeń dokonanych przez płatników w 2022 roku w przypadku zaniżenia (braku poboru) zaliczki.
- Skutek uchylenia art. 53a ustawy o PIT w 2023 r.: zwolnienie płatników z obliczania i wpłacania części zaliczek podatkowych.
- Czy płatnik może za zgodą pracownika czasowo podwyższyć albo obniżyć zaliczkę na podatek w ciągu 2023 r.?
- Prawo do upoważnienia płatników do zaniechania pobierania zaliczek na podatek w przypadku dochodów nieprzekraczających w skali roku 30 000 zł: zakres zastosowania podmiotowy, przedmiotowy i czasowy.
- Czy płatnik może żądać zwrotu nadpłaty (najnowsza zmiana w 2023 roku).
- Odpowiedzialność podatkowa płatnika za niepobranie (zaniżenie) albo za brak wpłaty pobranej zaliczki na podatek (art. 26 i 26a Ordynacji podatkowej) w 2022 r. i 2023 roku.
- Odpowiedzialność karna skarbowa za brak pobrania lub zaniżenia pobranej zaliczki (art. 78 KKS): czy należy zapłacić ze środków płatnika niepobrane zaliczki za 2022 r. mimo że brak ich pobrań był z winy podatnika? (stan w 2022 r. i 2023 roku).
- Zwolnienie z podatku wynagrodzeń z tytułu „zatrudnieni na czarno” w 2023 roku.
- Kiedy złożyć „czynny żal” w przypadku braku poboru lub zaniżenia zaliczek pobieranych w 2022 r. i kto to powinien zrobić?
- Czy należy wpłacić ze środków płatnika niepobrane w 2022 roku zaliczki i dokonanie korekty PIT-4R za 2022 r.? (przywilej niekaralności)
- Pozostałe zmiany.
Harmonogram
Harmonogram
Przedmiot / temat zajęć | Prowadzący | Data realizacji zajęć | Godzina rozpoczęcia | Godzina zakończenia | Liczba godzin |
---|---|---|---|---|---|
Przedmiot / temat zajęć 1 z 4 Dokumentowanie, ewidencjonowanie oraz rozliczanie podatku VAT w 2024 r. cz.I | Prowadzący Witold Modzelewski | Data realizacji zajęć 24-07-2024 | Godzina rozpoczęcia 09:00 | Godzina zakończenia 13:30 | Liczba godzin 04:30 |
Przedmiot / temat zajęć 2 z 4 Dokumentowanie, ewidencjonowanie oraz rozliczanie podatku VAT w 2024 r. cz.II | Prowadzący Mariusz Unisk | Data realizacji zajęć 24-07-2024 | Godzina rozpoczęcia 14:30 | Godzina zakończenia 18:00 | Liczba godzin 03:30 |
Przedmiot / temat zajęć 3 z 4 Podatek dochodowy od osób prawnych na 2024 r. dla praktyków | Prowadzący Jacek Pyssa | Data realizacji zajęć 25-07-2024 | Godzina rozpoczęcia 14:00 | Godzina zakończenia 19:00 | Liczba godzin 05:00 |
Przedmiot / temat zajęć 4 z 4 1 stycznia 2024 r.: najnowsze zmiany w rozliczeniach zaliczek na PIT pobieranych przez pracodawców, zleceniobiorców i innych płatników | Prowadzący Jacek Pyssa | Data realizacji zajęć 26-07-2024 | Godzina rozpoczęcia 08:00 | Godzina zakończenia 13:00 | Liczba godzin 05:00 |
Cena
Cena
Cennik
- Rodzaj cenyCena
- Koszt przypadający na 1 uczestnika brutto1 590,00 PLN
- Koszt przypadający na 1 uczestnika netto1 590,00 PLN
- Koszt osobogodziny brutto88,33 PLN
- Koszt osobogodziny netto88,33 PLN
Prowadzący
Prowadzący
Witold Modzelewski
W każdy poniedziałek od ponad 15 lat publikowany jest „Komentarz nieuczesany” jego autorstwa – www.isp-modzelewski.pl – Serwis Doradztwa Podatkowego.
Mariusz Unisk
Jest absolwentem Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Warszawskiego (1996 – 2001) oraz Podyplomowych Studiów Podatków i Prawa Podatkowego na Uniwersytecie Warszawskim. W 2000 r. pracował jako asystent w Ministerstwie Finansów RP, Departament Podatków Lokalnych i Katastru.
Jacek Pyssa
Absolwent Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Warszawskiego (2003 r.), uczestnik American School of Law Uniwersity of Florida (2003), studiował nauki ekonomiczne w Szkole Głównej Handlowej w Warszawie. Od lipca 2002 r. pracownik i współpracownik Instytutu Studiów Podatkowych. Od 2008 roku radca prawny. Jest wykładowcą Instytutu Studiów Podatkowych oraz doktorantem na Wydziale Prawa i Administracji Uniwersytetu Warszawskiego (prowadzi zajęcia akademickie na temat prawa finansowego). Prowadził wykłady współfinansowane z Europejskiego Funduszu Społecznego. Do obowiązków Jacka Pyssy należy świadczenie pomocy prawnej i podatkowej, m.in. sporządzanie projektów opinii w sprawach prawnych i podatkowych, przeprowadzanie audytów prawnych i podatkowych oraz zastępstwo procesowe w postępowaniach podatkowych i prawnych przed organami administracji i sądami. Jacek Pyssa jest również wykładowcą w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych, kontroli skarbowej, prawa karnego skarbowego oraz Ordynacji podatkowej.
Informacje dodatkowe
Informacje dodatkowe
Informacje o materiałach dla uczestników usługi
Uczestnik uzyska:
-teksty ustaw i rozporządzeń podatkowych wynikające z programu szkolenia,
-autorskie materiały szkoleniowe opracowane przez wykładowców oraz pracowników Instytutu Studiów Podatkowych Modzelewski i Wspólnicy,
-notes i długopis.
Warunki uczestnictwa
Niezbędnym warunkiem uczestnictwa w szkoleniach dofinansowanych z funduszy europejskich jest założenie konta indywidualnego a później firmowego w Bazie Usług Rozwojowych. Zapis na wybrane szkolenie Instytutu Studiów Podatkowych Modzelewski i Wspólnicy za pośrednictwem Bazy oraz spełnienie warunków przedstawionych przez danego Operatora, który jest dysponentem funduszy i do którego Państwo składają dokumenty o dofinansowanie do usługi rozwojowej, tj. szkolenia
Informacje dodatkowe
Udział w szkoleniu gwarantuje:
- udział w zajęciach prowadzonych przez grono wybitnych ekspertów podatkowych, którzy posiadają doświadczenie praktyczne zdobyte w codziennej pracy zawodowej jako doradcy podatkowi,
- teczkę z materiałami szkoleniowymi,
- Zaświadczenie o ukończeniu szkolenia, każdy uczestnik otrzymuje dokument potwierdzający udział. Doradcy Podatkowi zyskują punkty do oceny podnoszenia kwalifikacji zawodowych.
Adres
Adres
Udogodnienia w miejscu realizacji usługi
- Klimatyzacja
- Wi-fi
- Udogodnienia dla osób ze szczególnymi potrzebami