Akademia Podatku VAT dla praktyków - 3 dniowe warsztaty

Dzień I
1.    VAT – zasady ogólne opodatkowania
1.1.    Identyfikacja transakcji – sprzedaż – dostawa towarów i świadczenie usług
1.2.    Ustawa o VAT a dyrektywy unijne
1.3.    Interpretacje, orzecznictwo polskie, orzecznictwo TSUE – po co sięgać i jak korzystać.
1.4.    Prawo do odliczenia- zasady ogólne
1.5.    Nadużycie prawa
1.6.    Należyta staranność
2.    Zakres opodatkowania
2.1.    Zakres opodatkowania - czynności opodatkowane oraz czynności wyłączone ze szczególnym uwzględnieniem zagadnienia transakcji jednorazowych
2.2.    Towar, usługa, sprzedaż - znaczenie odpłatności, identyfikacja świadczeń złożonych
2.3.    Działalność gospodarcza na gruncie VAT – kiedy osoba fizyczna może zostać podatnikiem VAT?
2.4.    Transakcje nieodpłatne i ich opodatkowanie lub wyłączenie
2.5.    Powstrzymanie się od dokonywania czynności – jak identyfikować?
2.6.    Transakcje “poza VAT” – czy istnieją?
3.    Podatnicy ze szczególnym uwzględnieniem miejsca świadczenia
3.1.    Miejsce świadczenia – co czyni podatnikiem VAT?
3.2.    Podatnik czynny
3.3.    Zwolnienie podmiotowe – zasady
3.4.    Zwolnienie podmiotowe a transakcje międzynarodowe
3.5.    OSS- rozliczenia konsumentów z UE
3.6.    Rejestracja w Polsce
3.7.    Rejestracja za granicą – gdzie poszukiwać informacji?
4.    Stawki i zwolnienia
4.1.    Stawki podstawowe
4.2.    Rola stawki 0% i przejściowe obniżki w tarczach antyinflacyjnych
4.3.    Zwolnienie
4.4.    Transakcja poza VAT
4.5.    Zwolnienie od podatku
4.6.    Stawki w budownictwie
4.7.    Obowiązek podatkowy
5.    Obowiązek podatkowy
5.1.    Co to jest i dlaczego jest takie ważne?
5.2.    Czym różni się obowiązek podatkowy od zobowiązania podatkowego i dlaczego to ostatnie nie zawsze występuje w przypadku VAT
5.3.    Niewłaściwe rozpoznanie momentu powstania obowiązku podatkowego – konsekwencje
5.4.    Obowiązek podatkowy – zasady ogólne
5.5.    Obowiązek podatkowy – zasady szczególne.

Dzień II
6.    Transakcje międzynarodowe – dostawy towarów
6.1.    Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów - pojęcie, miejsce świadczenia, stawka, powstanie obowiązku podatkowego i prawo do odliczenia podatku naliczonego,
6.2.    Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów - rejestracja, zasady i dokumentowanie dla zastosowania stawki 0%
6.3.    Eksport towarów, definicja, eksport pośredni i bezpośredni, podstawa opodatkowania, obowiązek podatkowych, warunki zastosowania stawki 0%
6.4.    Import - definicja, obowiązek podatkowy, stawki, podstawa opodatkowania, prawo do odliczenia podatku z tytułu importu
6.5.    Transakcje łańcuchowe (w tym procedura uproszczona dla transakcji trójstronnych)
6.6.    Dostawa towarów z montażem
7.    Transakcje międzynarodowe - świadczenie usług
7.1.    Świadczenie usług - zasady ogólne (BTB, BTC)
7.2.    Usługi związane z nieruchomościami - zakres i zasady opodatkowania
7.3.    Usługi na ruchomym majątku rzeczowym
7.4.    Transport pasażerów i transport towarów
7.5.    “Eksport usług”
7.6.    Nabycie “krajowe”
7.7.    Import towarów
7.8.    Import usług
7.9.    Nabycie towarów z montażem
7.10.  Zbycie przedsiębiorstwa i zorganizowanej części przedsiębiorstwa
8. E-commerce, funkcjonowanie platform i rejestracja
8.1 WSTO (wewnątrzwspólnotowa sprzedaż towarów na odległość), co to jest WSTO – ja definiujemy
8.2 Obowiązki ewidencyjne
8.3. Różnica między WSTO a sprzedażą wysyłkową
8.4 Dokumentacja potwierdzająca dostarczenie towarów do nabywcy
8.5 One Stop Shop (OSS) – punkt kompleksowej obsługi
8.6 Procedura unijna (do kogo jest skierowana, jakie usługi podatnik może rozliczać w ramach procedury unijnej, obowiązki podatnika, państwo członkowskie identyfikacji, , omówienie różnych wariantów dla podatników)
8.7 Procedura nieunijna (jakie daje możliwości, do kogo jest skierowana, analiza przypadków).
8.8 SOTI (Sprzedaż na odległość towarów importowanych), co to jest SOTI- ja definiujemy

Dzień III
9.    Prawo do odliczenia podatku naliczonego
9.1.    Zasada ogólna - orzecznictwo
9.2.    Należyta staranność, a prawo do odliczenia
9.3.    Dokumentacja
9.4.    Moment zakupu a moment powstania prawa do odliczenia
9.5.    Zwrot nadwyżki podatku naliczonego nad należnym
9.6.    Prawo do odliczenia przez “małego podatnika”
9.7.    Prawo do odliczenia podatku od wydatków związanych z samochodami
9.8.    Alokacja podatku naliczonego w przypadku sprzedaży „mieszanej”
9.9.    Pre-współczynnik prawa do odliczenia
9.10.  Współczynnik prawa do odliczenia
10.    Korekty podatku
10.1.    Korekta faktur w związku ze zmianami ceny lub pomyłkami - ujmowanie w JPK
10.2.    Ulga na złe długi z punktu widzenia wierzyciela i dłużnika
10.3.    Proporcjonalne odliczenie VAT
10.4.    Prewspółczynnik
10.5.    Korekta roczna VAT z związku ze sprzedażą opodatkowaną i zwolnioną
10.6.    Zmiana sposobu przeznaczenia środka trwałego a korekta podatku naliczonego, zbycie  przed
11.    Obowiązki instrumentalne
11.1.    Faktury
11.2.    JPK
11.3.    Podzielona płatność
11.4.    Kasy rejestrujące
11.5 Zastosowanie KSF w obiegu faktur- jak wdrożyć KSeF w firmie i jak stosować?
12.    Pozostałe zagadnienia szczegółowe
12.1.    Mały podatnik
12.2.    Nowe środki transportu
12.3.    Procedury szczególne: turystyka, dzieła sztuki, towary używane
12.4.    Rolnik ryczałtowy
12.5.    Taksówki osobowe
13.    Sankcje
13.1.    Kodeks karny skarbowy
13.2.    Kodeks karny
13.3.    Dodatkowe zobowiązanie podatkowe
13.4.    Odpowiedzialność przedstawiciela podatkowego
13.5.    Odpowiedzialność pełnomocnika podatnika
13.6.    Odpowiedzialność solidarna nabywcy

Test Terotyczny, prowadzący do walidacji uslugi, zostanie przeprowadzony na zakończenie zajęć.

Usługa jest realizowana w godzinach zegarowych, zgodnie z harmonogramem czasowym zamieszczonym w informacjach dodatkowych

W czasie zajęć wykorzystywane są autorskie materiały dydaktyczne przygotowane przez wykładowcę. Materiał merytoryczny oparty będzie o przykłady i ćwiczenia, dzięki którym uczestnicy szkolenia będą mogli w praktyczny sposób poznać zastosowanie obecnie obowiązujących przepisów a także podzielić się między sobą doświadczeniem w zakresie omawianej problematyki.

Usługa dofinansowana co najmniej w 70% korzysta ze zwolnienia w VAT

Ramy Czasowe

Ramy Czasowe

9.oo-10.45 wykład 90 minut - 2 godz.lekcyjne

10.45-11.00 przerwa 15 minut

11.00-12.30 wykład 90 minut – 2 godz.lekcyjne

12.30-12.45 przerwa 15 minut

12.45-15.00 wykład 135 minut -3 godz.lekcyjne          = 7 godzin lekcyjnych co daje 6 godz zegarowych

• Szkolenie realizowane jest w formie wykładu online -  wirtualnego szkolenia nadawanego na specjalnie przygotowanej platformie. Uczestnicy będą na żywo brali udział w szkoleniu z możliwością zadawania pytań na czacie. Podczas szkolenia poza widokiem wykładowcy będzie również dostępna tablica multimedialna, oraz prezentacja materiałów którymi będzie zarządzał wykładowca.

• W czasie wykładu stosowane są metody i techniki nauczania skoncentrowane na praktycznych aspektach rozwiązywania problemów.

• Autorskie materiały szkoleniowe uczestnicy otrzymują w terminie 2 dni przed szkoleniem w formie PDF na wskazany w zgłoszeniu czytelny adres e:mail.

• Po zakończeniu szkolenia uczestnik otrzymuje imienny certyfikat potwierdzający jego udział w szkoleniu wysłany w formie PDF na wskazany w zgłoszeniu czytelny adres e;mail

• Po zakończonym szkoleniu uczestnicy oceniają szkolenie poprzez pozostawienie opinii w formie ankiety,  która pozwoli na podsumowanie efektów i jakości zrealizowanego szkolenia.