Podstawy fakturowania, dla handlowców, fakturzystów, księgowych! Faktura ustrukturyzowana i wprowadzenie do KSeF - korekty, anulacje, noty, refaktury, duplikaty. Aktualne problemy, które będą dotyczyły również fakturowania w KSeF.

OMÓWIENIE PODSTAWOWYCH ZASAD FAKTUROWANIA

• Fakturowanie dostawy towarów – możliwe schematy

• Fakturowanie świadczenia usług – możliwe schematy

• Dlaczego nie mogę mieszać schematów

• Najem, dzierżawa, leasing oraz „media” – specyfika fakturowania/refakturowania

• Faktura przed dostawą towarów, wykonaniem usługi, otrzymaniem przedpłaty.

• Data dostawy towarów / data wykonania usługi.

• Fakturowanie kosztów dodatkowych – np. kosztów transportu

• Fakturowanie premii w umowach B2B

FAKTURY KORYGUJĄCE

• Zmiany w treści faktur korygujących

• Kiedy wystawiamy fakturę korygującą, a kiedy nie powinniśmy

• Moment ujęcia korekty w rozliczeniu VAT po stronie wystawcy i nabywcy

• Zbiorcze faktury korygujące

ZMIANY W ZAKRESIE FAKTUROWANIA

• Kursy walut związane z korektami

• Zmiana zasad wystawiania faktur zaliczkowych

• Zmiana w treści faktur korygujących

POZOSTAŁE KWESTIE ZWIĄZANE Z FAKTURAMI

• Anulowanie faktury

• Noty korygujące

• Nowe przepisy dotyczące duplikatów

• Refakturowanie

• Najnowsze interpretacje organów podatkowych oraz orzecznictwo sądów administracyjnych i Trybunału Sprawiedliwości UE w sprawach dotyczących fakturowania.

AKTUALNE PROBLEMY ZWIĄZANE Z FAKTUROWANIEM KTÓRE BĘDĄ DOTYCZYŁY RÓWNIEŻ FAKTUROWANIA W KSEF

• Nadużywanie korekt „do zera”

• Za dużo faktur do transakcji

• Korygowanie pustych faktur – niezbędna dokumentacja

• Istota przedpłaty w VAT – kiedy wystawiać fakturę zaliczkową, a kiedy przedpłata nie skutkuje powstaniem obowiązku podatkowego,

• Faktura VAT wystawiana do sprzedaży uprzednio zaewidencjonowanej na kasie rejestrującej.

• Błędy na fakturach VAT – kiedy nie wpływają na prawo do odliczenia i jak je poprawiać,

• Faktura wystawiona przez podmiot niezarejestrowany do VAT

KSEF

Pojęcie faktury ustrukturyzowanej

• Kalendarz wejścia w życie obowiązku fakturowania ustrukturyzowanego dla poszczególnych grup podatników

• Faktura ustrukturyzowana a inne rodzaje faktur (papierowa, elektroniczna).

• Wystawienie faktury w ustrukturyzowanej a akceptacja kontrahenta

• Przechowywanie faktur ustrukturyzowanych.

• Kto będzie miał obowiązek stosować faktury ustrukturyzowane

• Faktura ustrukturyzowana wystawiona na rzecz podmiotów zagranicznych

• Czy będzie można wystawiać fakturę ustrukturyzowaną na rzecz konsumentów

• Jak ustalić, czy kontrahent działa jako konsument.

Proces wystawiania faktury w KSeF

• Możliwość wystawienia faktury bezpośrednio z aplikacji podatnika,

• Wystawienia faktury w KSeF poprzez system informatyczny podatnika,

• Wystawienia faktury w KSeF poprzez tworzenie „pliku wsadowego”.

• Specyfika udostępniania e-faktury podatnikom zwolnionym z VAT

• Data wystawienia e-faktury jako odrębna od daty wystawienia faktury w systemie księgowym,

• Fakturowanie w czasie awarii systemu KSeF

• Ogólne informacje o treści faktury ustrukturyzowanej (pola obowiązkowe, opcjonalne i fakultatywne)

• Faktury korygujące w KSeF – sposób wystawienia i cechy szczególne, moment ujęcia po stronie sprzedawcy i nabywcy

• Likwidacja not korygujących

Uprawnienia dostępu do KSeF

• Rodzaje uprawnień do korzystania z KSeF,

• Sposób nadawania uprawnień do korzystania z KSeF,

• Odpowiedzialność karno-skarbowa osoby korzystającej z uprawnień do korzystania z KSeF.

Pozostałe kwestie związane z KSef

 • Kary przewidziane w ustawie.

• Na co zwrócić uwagę przygotowując się do obligatoryjnego KSeF

• Wpływ KSeF na rozliczenia podatkowe przedsiębiorstwa obowiązek podatkowy w VAT i prawo do odliczenia podatku naliczonego.

Materiały szkoleniowe, w formacie pdf, zostaną wysłane w formie elektronicznej na podany w zgłoszeniu adres e-mail na dzień przed terminem szkolenia.
 

Szkolenie realizowane jest w nowoczesnej formie webinarium (LiveWebinar).

Bierzesz udział w pełnowartościowym szkoleniu - Trener prowadzi zajęcia "na żywo" - widzisz go i słyszysz.

Szkolenie ma charakter wykładów, prezentacji slajdów, case study, dyskusji uczestników i wykładowcy na czacie w czasie rzeczywistym.

Do wzięcia udziału w webinarze potrzebny jest komputer, smartfon lub tablet połączony z internetem. Polecamy korzystać z przeglądarek Google Chrome i Firefox. Minimalna prędkość łącza — od 10 MB/sek.

Możecie Państwo przetestować prędkość internetu : https://www.speedtest.pl/