Akademia podatkowa dla księgowych - VAT, KSeF, CIT, PIT w praktyce.
Akademia podatkowa dla księgowych - VAT, KSeF, CIT, PIT w praktyce.
Informacje podstawowe
Informacje podstawowe
- KategoriaFinanse i bankowość / Podatki
- Sposób dofinansowaniawsparcie dla pracodawców i ich pracowników
- Grupa docelowa usługi
Szkolenie skierowane jest do kadry kierowniczej przedsiębiorstw i firm, szczególnie dyrektorów ekonomicznych i finansowych, głównych księgowych, specjalistów i pracowników działów zajmujących się ewidencją finansowo-księgową, sporządzaniem bilansu, obliczaniem zobowiązań podatkowych, właścicieli oraz pracowników biuro doradztwa podatkowego i rachunkowych.
- Minimalna liczba uczestników15
- Maksymalna liczba uczestników30
- Data zakończenia rekrutacji03-06-2024
- Forma prowadzenia usługistacjonarna
- Liczba godzin usługi18
- Podstawa uzyskania wpisu do BURZnak Jakości TGLS Quality Alliance
Cel
Cel
Cel edukacyjny
Szkolenie posłuży praktycznemu omówieniu nowych rozwiązań, z uwzględnieniem aktualnych stanowisk, komentarzy właściwych organów podatkowych i interpretacji przepisów w 2023 i 2024r.Celem szkolenia jest podsumowanie dotychczasowych zmian w zakresie podatku: VAT, KSeF, CIT i PIT, które zaszły w 2023 i nastąpią w 2024r. oraz wymiana myśli i doświadczeń między uczestnikami.
Uczestnik nabędzie wiedzę, którą wykorzysta do prawidłowego oraz kompleksowego stosowania przepisów na swoim stanowisku pracy.
Efekty uczenia się oraz kryteria weryfikacji ich osiągnięcia i Metody walidacji
Efekty uczenia się | Kryteria weryfikacji | Metoda walidacji |
---|---|---|
Efekty uczenia się - definiuje zmiany jakie zaszły w podatku VAT w 2023 i 2024, w KseF oraz te w podatku CIT i PIT- określa zasady i terminy opłacania zaliczek na poszczególne podatki - rozróżnia nowe pojęcia powstałe po zmianie przepisów podatkowych - rozwiązuje problemy związane z prawidłowym wyliczaniem podatków | Kryteria weryfikacji aktywne uczestnictwo w zajęciach | Metoda walidacji Obserwacja w warunkach rzeczywistych |
Efekty uczenia się - monitoruje i ocenia nowe rozporządzenia, interpretacje i wyroki SN w sprawach podatkowych, by wykorzystać je podczas pracy zawodowej-stosuje nowe przepisy podatkowe w praktyce i biegle porusza się w przepisach polskiego prawa podatkowego - kontroluje i samodzielnie podejmuje profesjonalne działania w obsłudze spraw podatkowych - spełnia obowiązki płatnika w odniesieniu do Ustawy o podatku VAT | Kryteria weryfikacji aktywne uczestnictwo w szkoleniu | Metoda walidacji Obserwacja w warunkach rzeczywistych |
Efekty uczenia się - definiuje swoje potrzeby w zakresie samokształcenia,- w należyty sposób ocenia i nadzoruje pracę swoją i swojego zespołu | Kryteria weryfikacji aktywne uczestnictwo w szkoleniu | Metoda walidacji Obserwacja w warunkach rzeczywistych |
Kwalifikacje i kompetencje
Kwalifikacje
Kompetencje
Usługa prowadzi do nabycia kompetencji.Warunki uznania kompetencji
Program
Program
Program VAT
-
Kiedy nieodpłatne przekazania towaru (przekazania pracownikiem, kontrahentom, przekazania w ramach reprezentacji) podlega opodatkowaniu VAT?
-
Kiedy nieodpłatne świadczenie usług (udostępnienie samochodów, nieruchomości, sprzętu komputerowego itp.) podlega opodatkowaniu VAT?
-
Kiedy wystawić fakturę przy refakturowaniu mediów – wpływ na moment powstania obowiązku podatkowego; faktura wystawiana po wielu miesiącach od zakończenia okresu rozliczeniowego – czy powstaje zaległość podatkowa?
-
Kiedy otrzymane środki pieniężne nie podlegają opodatkowaniu VAT jako zaliczka/przedpłata/rata – innymi słowy czy każdy przelew przed czynnością jest zaliczką?
-
Transakcje łańcuchowe (co najmniej 3 podatników dokonujących dostawy towarów przy czym towar jest przemieszczany od pierwszego podatnika do ostatniego) – w jaki sposób opodatkowuje dostawę pierwszy i drugi w kolejności podatnik?
-
Kiedy mamy do czynienia z usługą związaną z nieruchomością opodatkowaną w miejscu położenia nieruchomości (wpływ na rozliczenie importu usług – podatek należny/naliczony)?
-
Kiedy występuje świadczenie kompleksowe opodatkowane jedną stawką VAT- np. towar i transport jak prawidłowo wykazać na fakturze i opodatkować?
-
Uzgodnienie i spełnienie – jakie warunki należy spełnić do obniżenia podstawy opodatkowania po wystawieniu faktury korygującej in minus?
-
Eksport towarów i zaliczka na poczet eksportu towarów – na jakich zasadach można zastosować stawkę 0%?
-
Jakie dokumenty uprawniają do zastosowania stawki 0% przy WDT? Brak dokumentów do terminu złożenia deklaracji – do kiedy nie wykazujemy WDT?
-
Czy zwolnienie z opodatkowania dostawy nieruchomości (grunty, budynki, budowle) należy traktować jako zasadę? Kiedy stosujemy zwolnienie z opodatkowania dla dostaw nieruchomości – skutki dla odliczonego podatku przy nabyciu lub budowie i ulepszeniu.
-
Odliczenie VAT z faktury wystawionej z nieprawidłową stawką podatku – czy przysługuje podatnikowi?
-
Odliczenie podatku naliczonego przez korektę deklaracji – na jakich zasadach?
-
Odliczenie podatku naliczonego przy imporcie usług i WNT – czy brak wykazania podatku należnego wiąże się z odsetkami za zwłokę?
-
Odliczamy VAT z faktur wystawionych na zbyt dużą wartość – odliczamy cały VAT czy wyliczamy VAT od prawidłowej kwoty należności; co z fakturą korygującą in minus?
-
Czy żądanie duplikatu odnawia termin na odliczenia VAT (na 4 kolejne okresy)?
-
Odliczanie podatku naliczonego z wydatków na reprezentację i alkohol – czy jest dopuszczalne?
-
VAT – 26 z pełnym odliczeniem VAT od samochodów osobowych – czy każdy podatnik może skorzystać z preferencji?
-
Skutki odliczenia VAT z faktury wystawionej przez podatnika niezarejestrowanego jako VAT czynny – czy wiąże się to z zapłatą odsetek za zwłokę?
-
Skutki odliczenia VAT z „pustej faktury” – czy konsekwencje mają tylko wymiar finansowy; czy zastosowanie ma odpowiedzialność karna skarbowa?
-
Kwestionowanie kwoty należności na fakturze, a odliczenie VAT i „ulga na złe długi” – jak uniknąć problemów?
-
Korekta VAT przy sprzedaży opodatkowanej i zwolnionej – kiedy nie ma zastosowania dla podatników, których sprzedaż zwolniona ma marginalne znaczenie?
-
Ubytki/straty/zniszczenie towarów a konieczność korekty podatku odliczonego przy nabyciu – kiedy można uniknąć obowiązkowej korekty?
-
Czy można nie wystawić faktury z tytułu sprzedaży zwolnionej z VAT?
-
Korekta faktury do „0” – czy zawsze jest dopuszczalna?
-
Jaki jest termin graniczony na wystawienie faktury korygującej?
-
Czy można wystawić fakturę końcową kiedy całość należności jest objęta fakturami zaliczkowymi?
-
Brak kodu GTU na JPK_VAT – jakie konsekwencje może ponieść podatnik?
-
Kiedy nie można stosować zwolnienia z VAT ze względu na obrót nie przekraczający 200 000 zł rocznie?
-
Podwyższenie VAT na produkty spożywcze od 1 lipca 2024 r. (z 0% na 5%) – jakie stawki stosować na przełomie obu okresów?
Program PIT:
PIT w 2024 dla płatników i podatników (w tym przedsiębiorców) oraz inne wybrane zagadnienia
1. PIT w 2024:
nowy wzór informacji PIT-2 (do kilku płatników, dotyczy nie tylko pracowników),
wykorzystywanie kwoty wolnej od podatku w zależności od źródła przychodów,
przywrócenie możliwości rozliczenia wraz z dzieckiem jako rodzic samotnie wychowujący,
formy opodatkowania przedsiębiorców,
składki zdrowotne przedsiębiorców a podatek dochodowy od osób fizycznych,
zwolnienie z opodatkowania przychodów przedsiębiorców a koszty uzyskania przychodów,
rzeczy wykupione z leasingu a przychód z działalności gospodarczej,
ustalenie wartości początkowej środków trwałych nabytych pierwotnie do majątku prywatnego,
nowa definicja używanych środków trwałych,
członkowie zarządu (prokurenci?) a składka zdrowotna,
zmiana kwoty granicznej drugiego progu podatkowego (120 tyś zł),
zmiany w zakresie kosztów podatkowych stosowanych przez płatników,
zmiany w zakresie wspólnego rozliczenia małżonków,
zmiany w uldze na dzieci,
limity przychodów przy najmie prywatnym opodatkowanym ryczałtem
ulga na powrót - zmiana rezydencji podatkowej.
wynajem prywatnych składników majątku – ryczałt i zmiany wprowadzone w trakcie 2023r.
ryczałt samochodowy dla pracowników – zmiana zasad ustalania nieodpłatnego świadczenia,
praca na czarno- nowe sankcje podatkowe i ZUS dla podatnika i pracodawcy,
zmiany i nowe zwolnienia podatkowe w podatku dochodowym,
zmiany zasad opodatkowania osób samotnie wychowujących dzieci
ulga mieszkaniowa – nowości,
ulga rehabilitacyjna – zmiany,
danina solidarnościowa,
ulga na zabytki,
praca zdalna (ekwiwalenty i ryczałty z tego tytułu) a podatek dochodowy od osób fizycznych,
świadczenia otrzymywane przez beneficjentów fundacji rodzinnej a podatek dochodowy od osób fizycznych (zwolnienie, opodatkowanie różnymi stawkami PIT),
ostatnie zmiany w przepisach bhp a podatek dochodowy od osób fizycznych.
2. Przychody ze stosunku pracy i inne źródła przychodów w tym:
zgoda pracownika jako warunek uzyskania przychodu,
zapłata przez pracodawcę zaległych składek ZUS,
świadczenia „żywieniowe”,
wyjazdy i imprezy integracyjne,
konkursy (gry) organizowane przez przedsiębiorców,
świadczenia wydane w związku z promocją i reklamą,
umowy zlecenia z cudzoziemcami.
3. Przychody z nieodpłatnych świadczeń w świetle wyroku Trybunału Konstytucyjnego: zagadnienia ogólne (warunki uzyskania przychodu),
darowizny od pracodawcy,
casusy z praktyki skarbowej.
4. Wybrane zwolnienia przedmiotowe:
ubrania pracownicze (służbowe),
podróże służbowe,
zakwaterowanie pracowników,
zapomogi (w tym dla emerytów i rencistów),
świadczenia z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych,
podwyższone limity zwolnień podatkowych w PIT w związku z COVID-19,
5. Pytania uczestników.
Program CIT:
CIT w 2024r. – ostatnie zmiany oraz inne wybrane zagadnienia.
1. Podatek dochodowy od osób prawnych w 2024/2023 r.
zmiany w zakresie kosztów finansowania dłużnego (zmieniony limit wydatków tzw. kosztów finansowania dłużnego możliwy do zaliczenia w kup)
zmiana/doprecyzowanie definicji rezydencji podatkowej,
zmiany regulacji podatkowych odnoszących się do estońskiego CIT od 2023r. oraz inne zagadnienia dotyczące tej formy opodatkowani (m.in.: rozszerzenie katalogu wydatków niezwiązanych z działalnością gospodarczą, doprecyzowanie przepisów dotyczących terminu zapłaty podatku wynikającego z korekty wstępnej, terminu na zawiadomienie organu podatkowego o wyborze opodatkowania w tej formie, rozszerzenie możliwości opodatkowania na innych podatników, zmiany dotyczące tzw. podatku na wejściu do CIT estońskiego, minimalne nakłady na inwestycje),
minimalny podatek przychodowy od 2024 (kogo ma dotyczyć, podstawa i wysokość opodatkowania),
preferencje przewidziane dla spółek holdingowych,
doprecyzowanie przepisów dotyczących terminu składania informacji o wspólnikach spółek jawnych,
wprowadzone w ostatnim czasie i zmienione ulgi podatkowe w podatku CIT (ulga podatkowa dla przedsiębiorców wspierających sport, edukację i kulturę, ulga na prototyp, ulga na ekspansję, ulga na robotyzację, ulga na innowacyjnych pracowników),
zmiany w zakresie amortyzacji nieruchomości,
zmiany w temacie cen transferowych,
księgi i ewidencje – nowa forma obowiązków podatkowych,
nielegalne zatrudnianie pracowników skutki podatkowe dla dwóch stron współpracy,
zmiany dotyczące podatku u źródła (WHT) (dotyczące min. wydłużenia terminów na składanie oświadczeń przez płatników oraz wydłużenia ważności oświadczeń złożonych przez płatników),
podatek od przerzucanych dochodów,
zmiany w podatku od przychodów z budynków,
zmiany zasad zaliczania do kosztów podatkowych składek na ubeczenia społeczne pracowników,
zmiany w zakresie ulgi na złe długi,
nowe limity transakcji gotówkowych z przedsiębiorcami oraz nowość w zakresie limitów transakcji gotówkowych z konsumentami od 2024r.?
regulacje podatkowe związane z fundacją rodzinną.
2. Inne wybrane zagadnienia w podatku dochodowym od osób prawnych min.:
ograniczenia w rozliczaniu strat,
zmiany dotyczące amortyzacji używanych środków trwałych,
zmiany związane z kosztami finansowania dłużnego,
opodatkowanie spółek komandytowych i jawnych,
warunki opłacania podatku CIT wg stawki 9%,
koszty podatkowe (zasady podziału kosztów, warunek zaliczenia do kosztów podatkowych, wyłączenia z kosztów, płatności w niewłaściwej formie a koszty podatkowe),
ulga na złe długi w CIT,
darowizny i inne nieodpłatne świadczenia w związku z wojną w Ukrainie a koszty podatkowe w CIT.
3. Pytania uczestników
Program Ksef-w przygotowaniu...
Harmonogram
Harmonogram
Przedmiot / temat zajęć | Prowadzący | Data realizacji zajęć | Godzina rozpoczęcia | Godzina zakończenia | Liczba godzin |
---|---|---|---|---|---|
Brak wyników. |
Cena
Cena
Cennik
- Rodzaj cenyCena
- Koszt przypadający na 1 uczestnika brutto3 653,10 PLN
- Koszt przypadający na 1 uczestnika netto2 970,00 PLN
- Koszt osobogodziny brutto202,95 PLN
- Koszt osobogodziny netto165,00 PLN
Prowadzący
Prowadzący
Krzysztof Kłoskowski
Aleksander Gniłka
Informacje dodatkowe
Informacje dodatkowe
Informacje o materiałach dla uczestników usługi
- autorskie materiały szkoleniowe opracowane przez wykładowców będących wybitnymi i doświadczonymi ekspertami
- aktualne teksty ustaw i rozporządzeń oraz wybrane interpretacje Ministerstw i organów skarbowych dotyczące zagadnień wymienionych w programie szkolenia
- notesy i długopisy
- imienny certyfikat potwierdzający udział w szkoleniu
Warunki uczestnictwa
Dofinansowanie dedykowane mikro, małym i średnim przedsiębiorcom.Niezbędnym warunkiem uczestnictwa w szkoleniach dofinansowanych z funduszy europejskich jest przede wszystkim spełnienie warunków przedstawionych przez danego Operatora, który jest dysponentem funduszy i do którego Państwo składają dokumenty o dofinansowanie do usługi rozwojowej, tj.szkolenia, założenie konta indywidualnego/ firmowego w Bazie Usług Rozwojowych oraz zapis na wybrane szkolenie Univers za pośrednictwem Bazy.