Jak przygotować się do prowadzenia JDG? Praktyczne aspekty podatkowe i organizacyjne dla przedsiębiorców i księgowych.

1. Założenie firmy – od pomysłu do rozpoczęcia JDG

• podstawowe decyzje przed rozpoczęciem działalności,
• rejestracja jednoosobowej działalności gospodarczej w CEIDG,
• dobór kodów PKD 2025,
• nazwa, adresy i podstawowe dane przedsiębiorcy,
• data rozpoczęcia działalności,
• e-Doręczenia przy rejestracji działalności,
• podstawowe obowiązki po rozpoczęciu działalności.

2. Wybór formy opodatkowania

• skala podatkowa,
• podatek liniowy,
• ryczałt od przychodów ewidencjonowanych,
• znaczenie przychodów, kosztów i rodzaju działalności,
• składka zdrowotna a wybór formy opodatkowania,
• ulgi i preferencje podatkowe,
• podstawowe ograniczenia dotyczące świadczenia usług na rzecz obecnego lub byłego pracodawcy,
• przykładowe porównanie form opodatkowania.

3. VAT w JDG – zwolnienie, rejestracja i podstawowe obowiązki

• podatnik VAT czynny a zwolnienie z VAT,
• limit zwolnienia podmiotowego i jego proporcjonalne ustalanie przy rozpoczęciu działalności w trakcie roku,
• podstawowe przypadki wyłączające możliwość korzystania ze zwolnienia,
• rejestracja VAT,
• VAT należny i naliczony,
• podstawowe obowiązki ewidencyjne,
• typowe błędy przedsiębiorców.

4. Organizacja firmy – dokumentacja, płatności i obowiązki przedsiębiorcy

• organizacja dokumentacji i obiegu informacji,
• rachunek wykorzystywany w działalności,
• Biała lista podatników VAT,
• mechanizm podzielonej płatności,
• podstawowe zasady dokonywania płatności pomiędzy przedsiębiorcami,
• terminy i bieżące obowiązki przedsiębiorcy,
• archiwizacja dokumentów.

5. Koszty w działalności gospodarczej

• czym jest koszt uzyskania przychodów,
• związek wydatku z działalnością,
• prawidłowe dokumentowanie wydatków,
• wydatki prywatne, firmowe i mieszane,
• sposób zapłaty a możliwość rozliczenia kosztu,
• przykłady wydatków wymagających dodatkowej analizy.

6. Samochód w firmie – podstawowe zasady

• samochód prywatny i firmowy,
• podstawowe zasady rozliczania wydatków,
• użytkowanie mieszane i wyłącznie firmowe,
• paliwo, eksploatacja i dokumentacja,
• podstawowe różnice pomiędzy rozliczeniem w PIT i VAT.

7. Fakturowanie i KSeF w praktyce

• podstawowe zasady wystawiania faktur,
• wystawianie i odbieranie faktur w KSeF,
• zasady funkcjonowania obowiązkowego KSeF w 2026 r.,
• organizacja obiegu faktur i podstawowe zasady nadawania uprawnień,
• faktury korygujące,
• odpowiedzialność przedsiębiorcy za prawidłowość dokumentów.

8. ZUS w JDG – składki, ulgi i terminy

• zgłoszenie przedsiębiorcy do ubezpieczeń,
• podstawowe rodzaje składek ZUS,
• składka zdrowotna – zasady ustalania i roczne rozliczenie,
• ulga na start i preferencyjne składki ZUS,
• Mały ZUS Plus – podstawowe zasady,
• wakacje składkowe – podstawowe zasady,
• terminy rozliczeń i płatności składek,
• najczęstsze błędy przedsiębiorców.

9. Współpraca z księgowością

• podział obowiązków pomiędzy przedsiębiorcę a księgowego,
• przekazywanie dokumentów i informacji,
• zdarzenia, o których księgowego należy poinformować,
• nietypowe wpływy i wydatki,
• sytuacje, w których warto skonsultować decyzję przed jej podjęciem.

10. Przygotowanie do kontroli i źródła danych urzędów

• skąd urząd posiada informacje o działalności przedsiębiorcy,
• JPK i KSeF,
• rachunek bankowy, terminal płatniczy i kasa fiskalna,
• dane kontrahentów i platform internetowych,
• podstawowe znaczenie informacji znajdujących się w ZUS i PIP,
• przykłady porównywania danych pochodzących z różnych źródeł,
• organizacja dokumentacji na wypadek czynności sprawdzających lub kontroli,
• kiedy skorzystać z pomocy księgowego lub doradcy podatkowego.

11. Walidacja efektów uczenia się

Walidacja przeprowadzana jest w formie testu teoretycznego składającego się z 20 pytań jednokrotnego wyboru. Wynik generowany jest automatycznie. Warunkiem uzyskania wyniku pozytywnego jest zdobycie minimum 70% punktów.

Warunki organizacyjne realizacji usługi:

Szkolenie realizowane jest online na żywo w jednej grupie szkoleniowej. Zajęcia prowadzone są z wykorzystaniem prezentacji, praktycznych przykładów oraz analizy typowych sytuacji występujących podczas prowadzenia JDG. Uczestnicy mają możliwość zadawania pytań na bieżąco. Walidacja przeprowadzana jest w formie testu teoretycznego z wynikiem generowanym automatycznie.

Uczestnik otrzyma materiały szkoleniowe w formie elektronicznej: prezentację „Jak przygotować się do prowadzenia JDG?”, tabelę porównawczą podstawowych form opodatkowania, checklistę „Start JDG – najważniejsze kroki i obowiązki”, checklistę „JDG – bieżące obowiązki” oraz bonus „Czy ten wydatek może być kosztem? – 8 pytań kontrolnych”. Materiały obejmują m.in. rejestrację JDG, podatki, VAT, ZUS, KSeF, e-Doręczenia, koszty, dokumentację i współpracę z księgowością oraz mogą być wykorzystywane również po zakończeniu szkolenia jako praktyczna pomoc w prowadzeniu działalności.

Uczestnik powinien posiadać podstawową umiejętność obsługi komputera oraz dostęp do Internetu. Nie jest wymagane wcześniejsze doświadczenie w prowadzeniu działalności gospodarczej ani specjalistyczna wiedza podatkowa lub księgowa.

Uczestnicy mają możliwość zadawania pytań na bieżąco w trakcie zajęć oraz podczas części pytań i odpowiedzi realizowanej w ramach szkolenia. Szkolenie prowadzone jest w formule interaktywnej, z wykorzystaniem praktycznych przykładów i sytuacji występujących podczas prowadzenia JDG. Zakres merytoryczny szkolenia realizowany jest zgodnie ze stanem prawnym aktualnym na dzień przeprowadzenia usługi.

Szkolenie realizowane będzie w formule online na żywo z wykorzystaniem platformy webinarowej. Każdy uczestnik przed rozpoczęciem szkolenia otrzyma drogą elektroniczną link umożliwiający udział w zajęciach oraz instrukcję logowania.

Minimalne wymagania techniczne:

– komputer stacjonarny, laptop lub tablet (zalecany komputer lub laptop),

– aktualna przeglądarka internetowa: Google Chrome, Microsoft Edge, Mozilla Firefox lub Safari,

– stabilne połączenie z Internetem o przepustowości co najmniej 10 Mb/s (zalecane minimum 20 Mb/s),

– głośniki lub słuchawki umożliwiające odbiór dźwięku,

– opcjonalnie mikrofon umożliwiający aktywny udział w zajęciach oraz części pytań i odpowiedzi.

Uczestnik powinien mieć możliwość otwarcia przesłanego linku do testu walidacyjnego i jego samodzielnego wypełnienia online. Nie jest wymagane instalowanie dodatkowego oprogramowania.