Wspomaganie i obsługa procesów księgowych: Cyfrowe i ekologiczne rozliczanie podatku PIT - najważniejsze problemy prawne, aktualizacje przepisów i praktyka prawno-księgowa krok po kroku (Kwalifikacje)

Szkolenie kierowane jest dla wszystkich osób zajmujących się rozliczaniem podatków PIT, w szczególności dla pracowników księgowości, biur rachunkowych, doradców podatkowych, właścicieli firm. Z uwagi na zakres poruszanych zagadnień uczestnik szkolenia powinien mieć przynajmniej podstawową wiedzę odnośnie regulacji prawnych i mechanizmów rozliczania podatków, aby efektywnie skorzystać ze szkolenia.

Ponieważ na szkoleniu celowo zostały pominięte podstawowe regulacje i mechanizmy dotyczące rozliczania podatków, uczestnik szkolenia powinien mieć przynajmniej podstawową wiedzę w tym zakresie, aby efektywnie skorzystać ze szkolenia.

Szkolenie, w przeciwieństwie do innych podobnych szkoleń, skupia się na najważniejszych problemach prawnych, zmianach i dylematach związanych z podatkiem PIT, z którymi mogą mieć potencjalne kłopot uczestnicy w przy rozstrzyganiu rozliczeń PIT.

Warunkiem osiągnięcia zakładanych celów szkolenia jest aktywny udział w poniższych modułach szkolenia.

1.1. Kluczowe założenia prawne i konstrukcja podatku PIT

• • Źródła przychodów i ich klasyfikacja.
  • Skale podatkowe i progi – stan obecny.
  • Koszty uzyskania przychodów (KUP) – przegląd i najistotniejsze wyjątki.

1.2. Najważniejsze zmiany w PIT z ostatnich lat (szybka aktualizacja)

• • Zmiany wynikające z Polskiego Ładu i kolejnych nowelizacji.
  • Modyfikacje dotyczące kwoty wolnej i progów podatkowych.
  • Ulgi podatkowe – aktualne katalogi i warunki stosowania.

1.3. Cyfrowe i ekologiczne aspekty pracy księgowego

• • Praca na e-danych – sprawna organizacja danych podatkowych.
  • Digital hygiene w rozliczeniach PIT – minimalizacja błędów i chaosu informacyjnego.
  • Ekologiczna archiwizacja dokumentów – ograniczenie papieru, zasady e-archiwum.

Ćwiczenie: identyfikacja ścieżki rozliczania PIT w typowej sprawie pracowniczej + cyfrowe uporządkowanie danych.

BLOK 2 – Praktyka podatkowa i najnowsze interpretacje prawno-podatkowe PIT

2.1. Najważniejsze dylematy interpretacyjne PIT – omówienie aktualnych stanowisk KIS i orzeczeń sądów

• • Przychód pracownika vs przychód z działalności – najczęstsze rozbieżności.
  • Świadczenia nieodpłatne i częściowo odpłatne – interpretacje przełomowe.
  • PIT a praca zdalna – stanowiska dotyczące:
  • ryczałtów,
  • kosztów internetu,
  • zwrotu za sprzęt.

2.2. Bieżące interpretacje dotyczące ulg i zwolnień

• • Ulga dla młodych, ulga 4+, ulga dla pracujących seniorów – problemy stosowania.
  • Najczęstsze błędy w stosowaniu ulg – przykłady z praktyki.

2.3. Eko-kompetencje i odpowiedzialność w stosowaniu interpretacji

• • Minimalizacja nadprodukcji dokumentów (druków, korekt).
  • Skanowanie i cyfrowe dowody podatkowe – jak robić to zgodnie z prawem.

Ćwiczenie: analiza trzech interpretacji podatkowych rozwiązujących realne dylematy księgowe

BLOK 3 – Rozliczenia roczne, zaliczki i obowiązki płatnika

3.1. Praktyka rozliczeń zaliczkowych

• • Zasady obliczania i poboru zaliczek.
  • Problematyka PIT-2 – najnowsze zasady i możliwe zmiany.
  • Koszty uzyskania przychodów w różnych modelach zatrudnienia.

3.2. Obowiązki płatnika w świetle aktualnych regulacji

• • PIT-11, PIT-4R, PIT-8AR – kiedy i jak przygotować poprawnie.
  • Najczęstsze błędy wykrywane przez organy podatkowe.

3.3. Cyfrowe narzędzia wspierające proces rozliczeń

• • Automatyzacja naliczania PIT w systemach kadrowo-płacowych.
  • Jak AI może wspierać sprawdzanie błędów i interpretację przepisów (bez zastępowania księgowego).
  • Bezpieczne przechowywanie danych finansowych w systemach cyfrowych (cyber hygiene).

Ćwiczenie: rozliczenie przykładowej zaliczki PIT + wykrycie błędów w modelowym dokumencie PIT-11.

BLOK 4 – Planowane zmiany w PIT i przygotowanie do nowych przepisów

4.1. Omówienie planowanych regulacji i kierunków zmian w PIT

• • potencjalne modyfikacje skal i progów,
  • proponowane zmiany związane z pracą zdalną,
  • przewidywane zmiany w ulgach podatkowych,
  • planowane uproszczenia w rozliczeniach płatników.

4.2. Jak przygotować firmę i księgowość na nadchodzące zmiany?

• • checklista zmian operacyjnych,
  • reorganizacja procesów w systemach FK i kadrowych,
  • cyfryzacja dokumentacji pod kątem przyszłych obowiązków.

4.3. Ekologiczne podejście do zmian regulacyjnych

• • jak wdrażać zmiany bez generowania nadmiernego śladu dokumentowego,
  • ekologiczna komunikacja z pracownikami i klientami (jasność, minimalizm, cyfryzacja).

Ćwiczenie: plan działań działu księgowości na najbliższe 6–12 miesięcy.

BLOK 5 – Case studies i najczęstsze problemy praktyczne

5.1. Analiza trudnych przypadków PIT z praktyki księgowych

• • wynagrodzenia niestandardowe,
  • premie i świadczenia pozapłacowe,
  • umowy cywilnoprawne i ich pułapki.

5.2. Konsultacje i omówienie indywidualnych przypadków uczestników

5.3. Podsumowanie ekologicznych i cyfrowych dobrych praktyk

• • minimalizacja błędów dzięki narzędziom cyfrowym,
  • odpowiedzialna komunikacja z pracownikami i klientami,
  • zasada „tylko potrzebne dane – tylko potrzebne dokumenty”.

Szkolenie kończy się możliwością uzyskania kwalifikacji: Wspomaganie i obsługa procesów księgowych: Cyfrowe i ekologiczne rozliczanie podatku PIT nadawanej przez Trustwise Sp. z o. o., firmę uznaną w wielu branżach i rekomendowaną przez pracodawców sektora usług. Dokument potwierdzający uzyskanie kwalifikacji jest rozpoznawalny i uznawalny w wielu branżach i sektorach gospodarki a certyfikat otrzymał pozytywne rekomendacje od co najmniej 5 pracodawców danej branży/ sektorów lub związku branżowego, zrzeszającego pracodawców danej branży/sektorów.

W ramach szkolenia przewidziano walidację efektów uczenia się, zgodnie z wpisanymi w usłudze metodami walidacji. W ramach realizacji usługi edukacyjnej zostały wprowadzone rozwiązania gwarantujące wyraźne oddzielenie procesu kształcenia i szkolenia od procesu walidacji. Oznacza to, że osoba prowadząca szkolenie nie bierze udziału w ocenie ani weryfikacji efektów uczenia się uczestników. Pozytywny wynik walidacji skutkuje wydaniem certyfikatu potwierdzającego zdobycie kwalifikacji, zawierającego opis efektów uczenia się zgodnych ze standardami branżowymi w szkolenia.

Na szkolenie składa się 9 godzin lekcyjnych, powiększonych o przerwy uwzględnione w harmonogramie szkolenia. 1 godzina lekcyjna szkolenia to 45 minut.

Zapewnienie dostępności: Zapewniamy równy dostęp do usługi dla wszystkich uczestników. Na prośbę uczestnika uzgadniamy równoważne formy materiałów i walidacji efektów (np. zastosowanie większej czcionki, wydłużenie czasu ekspozycji informacji lub wykorzystanie innych form przedstawienia danych, które umożliwiają lepsze ich zrozumienie i dostępność) bez obniżania kryteriów i progów zaliczenia.

Przy dofinansowaniu w wysokości co najmniej 70% szkolenie może zostać zwolnione z podatku VAT (na podstawie §3 ust.1 pkt 14 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 20.12.2013 r. w sprawie zwolnień od podatku od towarów i usług oraz warunków stosowania tych zwolnień (Dz.U. z 2015 r., poz.736)). W przypadku braku otrzymania dofinansowania w zakładanej wysokości, cena zostanie powiększona o podatek VAT 23%.

Każdy uczestnik otrzyma notes i długopis, aby móc zanotować najważniejsze treści szkolenia. W szkoleniu nie są przewidziane szczególne materiały szkoleniowe. Trener będzie pracował z głównie prezentacją power point. przedstawiając najważniejsze zagadnienia szkolenia. Uczestnicy w ramach materiałów otrzymają wyświetlaną w czasie szkolenia prezentację.

Walidacja i certyfikacja:

Warunkiem uzyskania kwalifikacji jest uczestnictwo w co najmniej 80% zajęć oraz przejście przez proces walidacji. W ramach realizacji usługi edukacyjnej zostały wprowadzone rozwiązania gwarantujące wyraźne oddzielenie procesu kształcenia i szkolenia od procesu walidacji. Oznacza to, że osoba prowadząca szkolenie nie bierze udziału w ocenie ani weryfikacji efektów uczenia się uczestników. Pozytywny wynik walidacji skutkuje wydaniem certyfikatu potwierdzającego zdobycie kwalifikacji. „Walidacja jest ustalana indywidualnie z Uczestnikiem usługi i odbędzie się w okresie od 1 do 5 dni od realizacji usługi.Termin walidacji dostępny będzie u osoby nadzorującej usługę po stronie Dostawcy Usług.