Kurs: AKADEMIA VAT z uwzględnieniem wprowadzonych i planowanych zmian

PODATEK VAT OD PODSTAW - dzień 1 i 2

• • Podstawy prawne podatku VAT w Polsce i w UEwykaz aktów prawnych regulujących podatek VAT
  • źródła prawa krajowego
  • źródła prawa unijnego
  • Co podlega opodatkowaniu podatkiem VAT?wykaz czynności podlegających opodatkowaniu
  • czynności wyłączone z opodatkowania podatkiem VAT
  • kiedy nieodpłatna dostawa towarów i nieodpłatne świadczenie usług wywołują konieczność zapłaty podatku VAT?
  • czy od przekazania prezentów należy rozliczyć podatek VAT?
  • czy wydanie próbek towarów powoduje obowiązek rozliczenia VAT?
  • Obowiązek podatkowyco to jest moment powstania obowiązku podatkowego?
  • zasada ogólna powstawania obowiązku podatkowego
  • wyjątki od zasady ogólnej – jakich sytuacji dotyczą?
  • Podstawa opodatkowania podatkiem VATkwoty stanowiące podstawę do naliczenia podatku VAT
  • co wlicza się do podstawy opodatkowania?
  • jakich kwot nie wlicza się do podstawy opodatkowania?
  • zasady korygowania podstawy opodatkowania
  • jak przeliczać podstawę opodatkowania wyrażoną w walucie?
  • Stawki podatku VATwykaz aktualnych stawek podatku VAT
  • nowa matryca stawek - NOWOŚĆ
  • stawka podstawowa i stawki obniżone
  • różnica między stawką 0%, zw i np  
  • wprowadzenie wiążącej informacji stawkowej - NOWOŚĆ
  • Zwolnienia z VATzwolnienia przedmiotowe
  • katalog transakcji objętych zwolnieniem z VAT
  • zwolnienia podmiotowe
  • szczególna procedura dotycząca drobnych przedsiębiorców
  • Nowe kategorie podatników niemogących korzystać ze zwolnienia z VAT
  • Odliczanie podatku VATkiedy powstaje prawo do odliczania podatku VAT?
  • warunki niezbędne do odliczenia podatku VAT
  • odliczanie VAT od wydatków związanych z samochodami
  • Zwrot podatku VAT z urzędu skarbowegokiedy podatnik może wystąpić o zwrot podatku?
  • w jakich terminach urząd skarbowy zwróci podatek VAT?
  • jakie warunki należy spełnić aby otrzymać zwrot podatku VAT?
  • Obowiązkowy mechanizm podzielonej płatnościpodatnicy objęci mechanizmem podzielonej płatności
  • schemat działania mechanizmu podzielonej płatności
  • split payment a odpowiedzialność karno-skarbowa podatnika
  • zasady funkcjonowania rachunku bankowego VAT
  • korzyści dla podatników stosujących mechanizm podzielonej płatności
  • Fakturowanierodzaje faktur oraz zasady ich wystawiania
  • dane obowiązkowe i fakultatywne na fakturach
  • dane obowiązkowe na fakturze
  • sankcje za brak wymaganych danych na fakturze
  • terminy wystawiania faktur
  • jak korygować błędy w fakturach?
  • faktury elektroniczne
  • nowe zasady wystawiania faktur do paragonu
  • Kasa fiskalnaobowiązek ewidencjonowania sprzedaży na kasie fiskalnej
  • nowe warunki techniczne jakie muszą spełnić kasy fiskalne
  • stosownie tzw. kas fiskalnych on-line
  • nowe obowiązki podatników w związku z kasami on-line
  • obowiązek instalacji nowej kasy
  • zwolnienia z obowiązku stosowania kasy
  • towary i usługi objęte obowiązkiem ewidencjonowania od pierwszej złotówki
  • nowe zasady zwrotu wydatków poniesionych na zakup kasy fiskalnej
  • zasady korygowania sprzedaży zaewidencjonowanej na kasie

PODATEK VAT DLA ZAAWANSOWANYCH - dzień 3 i 4

• • Odliczanie częściowe i korekta podatku VATzasady odliczania VAT od wydatków związanych z działalnością mieszaną
  • jak ustalić współczynnik proporcji?
  • kiedy nie ma obowiązku rozliczania proporcji?
  • korekta roczna podatku naliczonego
  • korekta podatku VAT od środków trwałych wykorzystywanych do działalności mieszanej
  • korekta podatku VAT w związku ze sprzedażą towarów i usług w okresie korekty
  • korekta VAT w związku ze zmianą przeznaczenia towarów
  • korekta podatku VAT w związku ze zmianą sposobu użytkowania samochodu w działalności
  • zasady odliczania podatku VAT od zakupów wykorzystywanych nie tylko do działalności gospodarczej
  • Metoda kasowa rozliczania podatku VATna czym polega rozliczanie podatku VAT przy metodzie kasowej?
  • kto może rozliczać podatek VAT metodą kasową?
  • kim jest mały podatnik?
  • obowiązek podatkowy u podatnika stosującego metodę kasową
  • zasady odliczania podatku przy metodzie kasowej
  • dlaczego metoda kasowa jest mało popularna?
  • konsekwencje otrzymania faktury od podatnika rozliczającego się metodą kasową?
  • Ulga na złe długico to jest procedura ulgi na złe długi?
  • kiedy można rozpocząć procedurę na złe długi?
  • co to są nieściągalne wierzytelności?
  • warunki skorzystania z ulgi
  • ograniczenia w stosowaniu ulgi na złe długi
  • procedura ulgi na złe długi po stronie wierzyciela
  • procedura ulgi na złe długi po stronie dłużnika
  • ujęcie ulgi w deklaracjach VAT
  • sankcja za nieprzestrzeganie przepisów dotyczących ulgi na złe długi
  • Obrót towarami wrażliwymilikwidacja procedury odwrotnego obciążenia w obrocie krajowym
  • nowy wykaz towarów wrażliwych
  • likwidacja załącznika 11, 13 i 14 do ustawy o VAT
  • wprowadzenie odpowiedzialności solidarnej nabywcy od pierwszej złotówki
  • odpowiedzialność solidarna nabywcy a split payment od 2019 roku
  • Rejestracja do VAT UEpodatnicy zobowiązani do rejestracji do VAT UE
  • kiedy należy dokonać zgłoszenia rejestracyjnego
  • konsekwencje zgłoszenia po terminie
  • wypełnianie zgłoszenia rejestracyjnego do VAT UE
  • sposoby na potwierdzenie rejestracji do VAT UE
  • obowiązki podatnika zarejestrowanego do VAT UE
  • deklarowanie transakcji VAT UE
  • informacje podsumowujące w obrocie zagranicznym
  • terminy składania informacji VAT UE i deklaracji
  • „zerowe” informacje podsumowujące
  • korygowanie informacji VAT UE
  • Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów (WDT)kiedy transakcję należy rozliczyć jako WDT?
  • nietransakcyjne przemieszczenie towarów a obowiązek rozliczenia WDT
  • przemieszczenie towarów niepowodujące obowiązku rozliczenia WDT
  • Nowe warunki stosowania stawki 0% przy WDT
  • stawka podatku VAT dla transakcji WDT
  • warunki do zastosowania stawki obniżonej dla transakcji WDT
  • obowiązek podatkowy w przypadku transakcji WDT
  • deklarowanie WDT w przypadku posiadania kompletu dokumentów
  • deklarowanie WDT w przypadku braku kompletu dokumentów
  • Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (WNT)pojęcie wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów
  • sytuacje niepowodujące obowiązku rozliczenia WNT
  • warunki wystąpienia transakcji WNT
  • „dobrowolne” rozliczanie WNT – kiedy się opłaca, deklarowanie
  • ustalenie podstawy opodatkowania przy WNT
  • obowiązek podatkowy w transakcjach WNT
  • prawo do odliczenia VAT z tytułu WNT
  • Magazyn konsygnacyjny (call of stock)definicja magazynu konsygnacyjnego
  • obowiązki podatników prowadzących magazyn konsygnacyjny
  • warunki niezbędne do prowadzenia magazyny konsygnacyjnego
  • 2 procedury prowadzenia magazynu typu call of stock – NOWOŚĆ OD 2020
  • Eksport towarówpojęcie eksportu
  • eksport pośredni i bezpośredni – konsekwencje dla rozliczania VAT
  • stawka w eksporcie towarów
  • warunki niezbędne do zastosowania stawki obniżonej w eksporcie towarów
  • rozliczanie VAT od zaliczek na poczet eksportu towarów
  • moment podatkowy w eksporcie towarów
  • zasady deklarowania eksportu
  • Import towarówpojęcie importu towarów
  • podstawa opodatkowania w imporcie towarów
  • import towarów rozliczany wg zasad ogólnych
  • metoda uproszczona rozliczania importu towarów
  • Nowe warunki zastosowania metody uproszczonej – NOWOŚĆ OD 01/04/2020
  • skutki niespełnienia warunków do zastosowania metod uproszczonej rozliczania importu
  • Transakcje trójstronne uproszczone i transakcje łańcuchowetransakcje łańcuchowe a transakcje trójstronne
  • warunki wystąpienia transakcji trójstronnej uproszczonej
  • zasady rozliczania uproszczonej transakcji trójstronnej
  • ustalanie miejsca świadczenia w transakcjach łańcuchowych – NOWOŚĆ OD 2020
  • transakcje ruchome i nieruchome
  • rozliczanie WDT i WNT w transakcjach łańcuchowych
  • Usługi w obrocie zagranicznymobrót usługami na terytorium UE i poza UE
  • ustalenie miejsca świadczenia usług – zasada ogólna
  • szczególne zasady ustalania miejsca świadczenia usług
  • pojęcie importu usług
  • obowiązek podatkowy przy świadczeniu i imporcie usług
  • zasady deklarowania świadczenia i nabywania usług od kontrahentów zagranicznych
  • obowiązki informacyjne w przypadku usług świadczonych na terytorium UE

1. Walidacja

Organizator szkolenia zapewnia uczestnikom możliwość korzystania z przestronnej, klimatyzowanej sali szkoleniowej z dostępem do światła dziennego. Zastosowano taki układ stolików, który umożliwia łatwy dostęp trenera do każdego uczestnika. Takie rozwiązanie pozwala trenerowi komunikować się znacznie efektywniej z każdym uczestnikiem. Ponadto na wyposażenie sali szkoleniowej składają się również: projektor multimedialny i tablica suchościeralna.

Szkolenie jest realizowane w godzinach dydaktycznych. Każdego dnia w czas szkolenia są wliczone dwie przerwy 15 minutowe oraz jedna przerwa lunchowa trwająca 45 minut. W ostatnim dniu zostanie przeprowadzona walidacja nabytych efektów uczenia się (test teoretyczny) trwająca 1 godzinę dydaktyczną.

Wymagany poziom obecności na zajęciach 80-100% (w zależności od wymagań operatora).

Do udziału w usłudze wymagana jest podstawowa wiedza ogólnoekonomiczna uczestników.

Uczestniczy otrzymują autorskie materiały szkoleniowe wykładowcy w tym np.:

• skrypty i autorską prezentację
• scenariusze
• pliki dokumentów przygotowanych w formacie PDF lub/i Excel
• zadania i ćwiczenia.

Zgłoszenie poprzez BUR oraz bezpośrednio na stronie www.frr.pl w celu zawarcia umowy świadczenia usług i wyrażenia zgody na przetwarzanie danych osobowych.

W polu Liczba godzin usługi wymiar godzin szkolenia jest przedstawiony w godzinach dydaktycznych (1 godzina dydaktyczna usługi = 45 minut).

W sytuacjach nagłych/nieprzewidzianych, jak również w przypadku problemów technicznych prosimy uczestników szkolenia o kontakt z opiekunem szkolenia.

Oświadczam, że firma Centrum Szkoleniowe FRR Sp. z o.o. (NIP 5213544873) jest wpisana do ewidencji szkół i placówek niepublicznych prowadzonej przez m. st. Warszawa pod numerem 1050K i na tej podstawie jest uprawniona do wystawiania faktur ze stawką VAT zw. (usługa szkoleniowa zwolniona z VAT zgodnie z art. 43 ust. 1 pkt. 26 lit. a Ustawy o podatku od towarów i usług z dn. 11.03.2004 r.).

Zawarto umowę z WUP w Toruniu w ramach Projektu: „Kierunek – Rozwój”.

Zawarto umowę z Wojewódzkim Urzędem Pracy w Szczecinie na świadczenie usług rozwojowych z wykorzystaniem elektronicznych bonów szkoleniowych w ramach projektu Zachodniopomorskie Bony Szkoleniowe