Szkolenie - VAT dla początkujących. Jak działa podatek VAT? Faktury. Kasy rejestrujące. Podstawa opodatkowania i stawki podatku. Usługa zdalna w czasie rzeczywistym.

1. Wstęp do podatku od towarów i usług:

a. Jak działa podatek VAT

b. Harmonizacja podatku VAT w obszarze UE

c. Podstawy prawne VAT w przepisach unijnych i polskich

d. Zasady podatku VAT

2. Zakres podmiotowy podatku VAT:

a. Kto jest podatnikiem podatku VAT

b. Czym jest działalność gospodarcza na gruncie VAT

c. Co nie jest działalnością gospodarczą

d. Podatnicy VAT czynni i podatnicy VAT UE

e. Mali podatnicy

f. Działalność nierejestrowana a VAT

g. Pozostałe podmioty podlegające przepisom VAT

h. Obowiązki rejestracyjne podatników

3. Zakres przedmiotowy opodatkowania VAT:

a. Odpłatna dostawa towarów na terytorium kraju

b. Odpłatne świadczenie usług na terytorium kraju

c. Eksport i import towarów

d. Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów

e. Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów

f. Czynności niepodlegające VAT

4. Odpłatna dostawa towarów i świadczenie usług na terytorium kraju:

a. Definicja towarów

b. Definicja dostawy

c. Definicja świadczenia usług

d. Refakturowanie usług

e. Zaliczka, zadatek, przedpłata

5. Nieodpłatna dostawa towarów i świadczenie usług:

a. Pojęcie odpłatności

b. Nieodpłatne świadczenia podlegające opodatkowaniu

c. Prezenty

d. Próbki

6. Gdzie jest opodatkowana transakcja:

a. Miejsce opodatkowania dostawy towarów

b. Miejsce opodatkowania usług

c. Miejsce opodatkowania nabywanych towarów i usług

7. Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (WNT):

a. Kiedy występuje WNT

b. Nietransakcyjne przemieszczenie towarów

c. Moment powstania obowiązku podatkowego

d. Rozliczenie WNT w Polsce

8. Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów (WDT):

a. Kiedy występuje WDT

b. Nietransakcyjne przemieszczenie towarów

c. Moment powstania obowiązku podatkowego

d. Wymogi dla zastosowania stawki 0%

9. Pozostałe transakcje zagraniczne:

a. Eksport towarów

b. Stosowanie stawki 0% dla eksportu towarów

c. Import towarów

d. Rozliczanie podatku VAT przy imporcie towarów

e. Procedura uproszczona w imporcie towarów

f. Eksport usług

g. Import usług

10. Podstawa opodatkowania i stawki podatku:

a. Co obejmuje podstawa opodatkowania

b. Co nie wlicza się do podstawy opodatkowania

c. Podstawa opodatkowania przy nieodpłatnych czynności opodatkowanych

d. Weryfikacja podstawy opodatkowania przez organy podatkowe

e. Korekta podstawy opodatkowania in minus po stronie sprzedawcy i nabywcy

f. Korekta podstawy opodatkowania in plus po stronie sprzedawcy i nabywcy

g. Stawki podatku

h. Czynności zwolnione z podatku

i. Przeliczanie należności w walucie obcej

11. Obowiązek podatkowy:

a. Czym jest obowiązek podatkowy

b. Kiedy powstaje obowiązek podatkowy – zasady ogólne

c. Zasady szczególne powstania obowiązku podatkowego

d. Trudne przykłady: roboty budowlane, licencje, programy komputerowe, usługi zakwaterowania, inne

e. Wpływ warunków handlowych na obowiązek podatkowy

12. Odliczanie podatku naliczonego:

a. Prawo do odliczenia podatku naliczonego

b. Ustalenie podatku naliczonego

c. Kiedy możliwe jest odliczenie podatku naliczonego

d. Zakupy niedające prawa do odliczenia

e. Odliczenie metodą proporcji w przypadku nabycia towarów i usług wykorzystywanych do celów działalności gospodarczej, jak i do celów innych niż działalność gospodarcza

f. Odliczanie metodą prewskaźnika w przypadku nabycia towarów i usług wykorzystywanych do wykonywania czynności, w związku z którymi przysługuje prawo do odliczenia VAT, jak i czynności, w związku z którymi takie prawo nie przysługuje

13. Faktury:

a. Kiedy należy wystawić fakturę

b. Jakie elementy powinna zawierać faktura

c. Faktura uproszczona

d. Faktura w formie paragonu

e. Faktura elektroniczna

f. Faktura ustrukturyzowana (e-faktura)

g. Faktura do paragonu

h. Faktura zaliczkowa

i. Faktura zbiorcza

j. Faktura korygująca

k. Faktura pro forma

l. Duplikat faktury

m. Nota korygująca

n. Nota księgowa

o. Faktura/dokument wewnętrzny

14. Ewidencje i deklaracje:

a. ewidencja sprzedaży

b. deklaracja VAT

c. Jednolity Plik Kontrolny

15. Kasy rejestrujące (fiskalne):

a. obowiązek stosowania kas

b. rodzaje kas

c. zwolnienie z kas

16. Mechanizm podzielonej płatności:

a. na czym polega i jak działa mechanizm

b. obowiązek zapłaty w mechanizmie podzielonej płatności

c. dobrowolne stosowanie mechanizmu

d. oznaczanie faktur

17. Należyta staranność w VAT:

a. weryfikacja kontrahenta

b. weryfikacja transakcji

c. dobra wiara

• Autorskie materiały wykładowcy w formie pdf - Prezentacja multimedialna w wersji elektronicznej
• Certyfikat szkolenia

• Szkolenie odbywa się w czasie rzeczywistym, online.
• W celu dokonania zgłoszenia należy wypełnić formularz zgłoszeniowy na stronie www.usługirozwojowe.parp.gov.pl (warunkiem koniecznym jest wpisanie id WSPARCIA - nr uzyskany od OPERATORA)
• Na około 3 – 5 dni przed terminem rozpoczęcia szkolenia, wysyłamy do Państwa indywidualny kod dostępu i link do zajęć
• Mailowo przesyłamy Państwu również materiały szkoleniowe
• Logujecie się Państwo zgodnie z wskazanymi dniami i godzinami szkoleń na podane w mailu dane

Szkolenie będzie rejestrowane w celu umożliwienia monitoringu i weryfikacji przez instytucję nadzorującą realizację usługi z dofinansowaniem.

Cena obejmuje: uczestnictwo w zajęciach, materiały szkoleniowe w formacie pdf oraz certyfikat BDO

• Istnieje możliwość zwolnienia Podatku VAT usługi szkolenia nabytej od BDO Solutions Sp. z o.o. w przypadku:
• Dla opłacających szkolenie w co najmniej 70% ze środków publicznych szkolenia zwolnione są z VAT-u.
• Uczestników, których dot. zwolnienie z VAT prosimy o przesłanie podpisanego oświadczenia dostępnego na stronie szkolenia-bdo.pl

• Do udziału w szkoleniu online potrzebny jest jedynie komputer lub inne urządzenie mobilne z wbudowaną kamerą i mikrofonem oraz dostępem do Internetu.
• Zajęcia prowadzone są w trybie niestacjonarnym (zdalnym) za pomocą platformy ZOOM , lub Clickmeeting
• minimalne wymagania sprzętowe - laptop/komputer PC, MAC z najnowszą wersją przeglądarek internetowych (Chrome, Edge, Firefox), podstawowa kamera internetowa i mikrofon, dostęp do sieci internet
• minimalne wymagania dotyczące parametrów łącza sieciowego - Minimalna przepustowość łącza internetowego odbiorcy to 10 mb/s.
• niezbędne oprogramowanie umożliwiające Uczestnikom - nie potrzebujecie Państwo żadnych dodatkowych programów,
• okres ważności linku umożliwiającego uczestnictwo w spotkaniu on-line - w czasie rzeczywistym.
• sposób walidacji usługi - (test / quiz końcowy poprzez platformę Clickmeeting)