KSEF 2024 - 2026 - najnowsze zmiany. Jak przygotować się na KSeF? Usługa Zdalna w czasie rzeczywistym.

1. Krajowy System e-Faktur:

a) zasady funkcjonowania KSeF, w tym przesyłanie i odbieranie faktur,

b) archiwizacja faktur w KSeF,

c) czy stosowanie KSeF wymaga zgody kontrahenta i w jaki sposób pobierze on fakturę?

d) jakie rodzaje faktur można wystawiać przez KSeF, a jakie nadal trzeba będzie wystawiać w dotychczasowy sposób?

e) faktura pro-forma, uproszczona, VAT RR i duplikat a nowy KSeF,

f) PEF a KSeF – czy są zharmonizowane?

g) czy będzie dostępny wzór faktur?

h) termin przechowywania faktur w KSeF.

2. Dostęp do KSeF:

a) kto ma dostęp do nowej struktury faktur,

b) upoważnienie w zakresie wystawiania faktur,

c) upoważnienie w zakresie dostępu do faktur,

d) upoważnienie w zakresie wystawiania i dostępu do faktur,

e) upoważnienie dla osób trzecich w tym dla biur rachunkowych,

f) korzystanie z KSeF bez upoważnienia,

g) w jaki sposób fakturę wystawić i przesłać w KSeF w zakresie transakcji zagranicznych (np. WDT) jak i dla osób fizycznych nieprowadzących działalności gospodarczej,

h) druk ZAW-FA – omówienie,

i) rozporządzenia regulujące zasady nadawania upoważnień do KSeF,

j) aplikacja webowa MF – sposób wykorzystania.

3. Schemat struktury faktury w KSeF:

a) pola w nowej strukturze faktury,

b) które elementy schemy są obowiązkowe,

c) numer identyfikujący w KSeF a numer faktury,

d) analiza UPO – co wynika z tego dokumentu,

e) dane stron transakcji w tym dostawcy, nabywcy, odbiorcy, płatnika, współwłaściciela,

f) nowe elementy faktury, w tym nr umowy, WZ, rodzaje transportu, PKWiU, CN, PKOB, sposób płatności, skonto, kurs waluty i kod waluty, warunki transakcji, itp.

g) faktura w KSeF a kody GTU i kody literowe jak TP i FP,

h) czy w fakturze w KSeF można umieścić dodatkowe informacje lub załączniki?

i) rodzaje faktur w KSeF (VAT, KOR, ZAL, ROZ, KOR_ZAl, KOR_ROZ, UPR).

4. Faktura wystawiona i otrzymana w KSeF:

a) kiedy uznać fakturę za wystawioną

b) kiedy uznać fakturę za otrzymaną,

c) kiedy uznać fakturę korygującą za wystawioną i otrzymaną,

d) jaki wpływ ma dzień wystawienia lub otrzymania faktury w KSeF w zakresie momentu odliczenia podatku naliczonego (zakup) jak i rozpoznania obowiązku podatkowego (sprzedaż).

5. Zalety wprowadzenia KSeF:

a) ujmowanie faktur korygujących in minus po stronie sprzedaży i zakupu,

b) przyspieszony zwrot podatku VAT,

c) brak konieczności przedstawienia pliku JPK_FA,

d) nowe możliwości wykorzystania faktur elektronicznych w księgowaniu transakcji zakupowych – istotne uproszczenia.

6. Jakie działania podjąć aby wdrożyć KSeF:

a) omówienie projektu najnowszej nowelizacji wprowadzającej obowiązkowy KSeF

b) kto będzie podlegał obowiązkowi wystawiania faktur w KSeF – podatnik zwolniony z VAT, podatnik posiadający stałe miejsce prowadzenia działalności gospodarczej, działalność nierejestrowana, podatnik jedynie zarejestrowany na potrzeby podatku VAT,

c) czy i które podmioty będą mogły wejść w obowiązkowy KSeF z półrocznym opóźnieniem?

d) co z biletami PKP, PKS, opłatami za autostrady – czy nadal będą uważane za faktury?

e) informacja o stosowaniu KSeF – Biała lista podatników – czy nadal ustawodawca planuje zmiany w tym obszarze?,

f) w jaki sposób dokumentować WDT, eksport towarów, eksport usług oraz sprzedaż na rzecz konsumentów,

g) jakie działania podjąć w przypadku czasowej niedostępności, awarii KSeF, trybu off-line po stronie podatnika,

h) opatrzenie faktury KSeF dodatkowym kodem QR – dostępne metody opatrzenia kodem,

i) czy będzie konsolidacja KSeF z PEF?

j) czy zmienią się regulacje określające termin wystawienia faktury?

k) zasady wystawiania faktury korygujących w KSeF – nowe propozycje.

l) propozycja wystawienia faktury korygującej przez nabywcę – zmiany w projekcie,

m) nowe zasady ujęcia faktur korygujących in minus – po stronie sprzedawcy jak i nabywcy,

n) nota korygująca – w jakich przypadkach będzie można ją stosować, a kiedy instytucja ta zostanie zniesiona,

o) skrócenie terminu zwrotu VAT,

p) dodatkowe wymogi przy płaceniu za fakturę z KSeF,

q) płatność w MPP a faktura z KSeF – dodatkowe wymogi,

r) co z fakturami wystawianymi przy użyciu kas rejestrujących oraz paragonami z NIP nabywcy - czy one znikną?

s) akceptacja stosowania faktur w KSeF,

t) data wystawienia i otrzymania faktur w KSeF – nowe zasady w zakresie trybów awaryjności.

u) jakie kary wprowadzi ustawodawca za pominięcie faktury w KSeF – sankcje,

v) faktury zaliczkowe

w) faktury RR (w tym korygujące)

x) rozliczenie z rolnikiem ryczałtowym

y) faktura scamowa, ukrywanie faktur, korekta techniczna faktury – działania podatnika,

z) przepisy przejściowe.

7. Struktury logiczne zaprezentowane przez Ministerstwo Finansów, w tym wydane informacje dotyczące najczęściej zadawanych pytań.

8. Najnowsze projekty aktów wykonawczych do KSEF oraz najnowsze wyjaśnienia Ministerstwa Finansów.

• Autorskie materiały wykładowcy w formie pdf - Prezentacja multimedialna w wersji elektronicznej
• Certyfikat szkolenia

• Szkolenie odbywa się w czasie rzeczywistym, online.
• Zgłaszamy się do udziału w zajęciach, wypełniając formularz zgłoszeniowy na stronie www.usługirozwojowe.parp.gov.pl (konieczne jest wpisanie id WSPARCIA - nr uzyskany od OPERATORA)
• Ok. 3 – 5 dni przed terminem rozpoczęcia pierwszych zajęć, wysyłamy do Państwa indywidualny kod dostępu i link do zajęć
• Mailowo przesyłamy Państwu również materiały szkoleniowe
• Logujecie się Państwo zgodnie z wskazanymi dniami i godzinami szkoleń na podane w mailu dane

Szkolenie będzie rejestrowane w celu umożliwienia monitoringu i weryfikacji przez instytucję nadzorującą realizację usługi z dofinansowaniem.

Cena obejmuje: uczestnictwo w zajęciach, materiały szkoleniowe w formacie pdf oraz certyfikat BDO

• Istnieje możliwość zwolnienia Podatku VAT usługi szkolenia nabytej od BDO Solutions Sp. z o.o. w przypadku:
• Dla opłacających szkolenie w co najmniej 70% ze środków publicznych szkolenia zwolnione są z VAT-u.
• Uczestników, których dot. zwolnienie z VAT prosimy o przesłanie podpisanego oświadczenia dostępnego na stronie szkolenia-bdo.pl

Warunki techniczne

• Do udziału w szkoleniu online potrzebny jest jedynie komputer lub inne urządzenie mobilne z wbudowaną kamerą i mikrofonem oraz dostępem do Internetu.
• Zajęcia prowadzone są w trybie niestacjonarnym (zdalnym) za pomocą platformy ZOOM , lub Clickmeeting
• minimalne wymagania sprzętowe - laptop/komputer PC, MAC z najnowszą wersją przeglądarek internetowych (Chrome, Edge, Firefox), podstawowa kamera internetowa i mikrofon, dostęp do sieci internet
• minimalne wymagania dotyczące parametrów łącza sieciowego - Minimalna przepustowość łącza internetowego odbiorcy to 10 mb/s.
• niezbędne oprogramowanie umożliwiające Uczestnikom - nie potrzebujecie Państwo żadnych dodatkowych programów,
• okres ważności linku umożliwiającego uczestnictwo w spotkaniu on-line - w czasie rzeczywistym.