Szkolenie "Zasady rozliczeń podatku dochodowego od osób prawnych CIT – ulgi i odliczenia, podatek minimalny, estoński CIT, deklaracja CIT-8, orzecznictwo"

Program i opis efektów kształcenia chronione prawem autorskim © Advisor Consulting Kancelaria Radcy Prawnego Daniel Budaj! Wszelkie prawa zastrzeżone!

Ramowy program szkolenia:

1. Ulgi i odliczenia w CIT:
   1. 1. 1. 1. Wprowadzenie do ulg i odliczeń w CIT
   2. Ulga na działalność badawczo-rozwojową (B+R)
   3. Ulga IP Box (Innovation Box)
   4. Ulgi inwestycyjne i związane z działalnością w specjalnych strefach ekonomicznych (SSE)
   5. Odliczenia darowizn i innych świadczeń
   6. Pozostałe ulgi i preferencje podatkowe
2. Podatek od przychodów z budynków i podatek minimalny w CIT:
   1. Wprowadzenie do podatku od przychodów z budynków
   2. Przychody z budynków jako podstawa opodatkowania
   3. Stawki podatku od przychodów z budynków i zasady jego obliczania
   4. Wprowadzenie do podatku minimalnego w CIT
   5. Zasady obliczania podatku minimalnego w CIT
   6. Powiązania podatku od przychodów z budynków i podatku minimalnego w CIT
3. Estoński CIT – omówienie istoty regulacji:
   1. Wprowadzenie do estońskiego CIT
   2. Zasady funkcjonowania estońskiego CIT
   3. Zasady obliczania podatku w estońskim CIT
   4. Korzyści i ograniczenia estońskiego CIT
4. Sporządzenie CIT-8 – krok po kroku:
   1. Wprowadzenie do deklaracji CIT-8
   2. Struktura i elementy deklaracji CIT-8
   3. Obliczanie podstawy opodatkowania w deklaracji CIT-8
   4. Stosowanie ulg i odliczeń w CIT-8
   5. Wypełnianie deklaracji CIT-8 – krok po kroku
   6. Składanie deklaracji CIT-8 i korekta błędów
5. Wybrane interpretacje podatkowe oraz wyroki sądów administracyjnych - analiza:
   1. Wprowadzenie do interpretacji podatkowych i orzecznictwa sądowego
   2. Analiza wybranych interpretacji podatkowych
   3. Wnioski praktyczne z analizy interpretacji i ich zastosowanie w działalności gospodarczej.
   4. Analiza wyroków sądów administracyjnych dotyczących CIT
   5. Wykorzystanie interpretacji i orzecznictwa w praktyce podatkowej
   6. Omówienie case study: zastosowanie interpretacji lub wyroku sądu w konkretnych sytuacjach podatkowych
6. Walidacja/Egzamin wewnętrzny - test teoretyczny 40 pytań testowych jednokrotnego wyboru z kafeterii 4 odpowiedzi z ograniczonym czasem odpowiedzi na każde z pytań.

Szkolenie adresowane jest do osób posiadających co najmniej podstawowe doświadczenie w rozliczaniu podatku dochodowego od osób prawnych CIT oraz w pracy związanej z księgowością i podatkami. Grupa docelowa to:

1. właściciele biur rachunkowych;
2. osoby wykonujące zawód samodzielnego księgowego, w tym księgowy lub główny księgowy zatrudnione w działach księgowych firm, biurach rachunkowych albo prowadzące działalność gospodarczą w zakresie usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych;
3. osoby wykonujące zawód pracownika ds. rachunkowości i księgowości, w tym asystenta do spraw księgowości, pozostali pracownicy do spraw rachunkowości i księgowości, pozostali specjaliści do spraw księgowości i rachunkowości, pracownicy do spraw rachunkowości i księgowości, technik rachunkowości, zatrudnione w działach księgowych firm, biurach rachunkowych albo prowadzące działalność gospodarczą w zakresie usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych;
4. osoby zainteresowane podnoszeniem i rozwijaniem kompetencji.

Warunki organizacyjne: Liczebność grupy: 10-30 osób. Liczba stanowisk dostosowana do liczebności grupy. Stanowiska edukacyjne składające się ze stołu i krzesła. Organizacja sali szkoleniowej - układ dyskusyjny (w kształcie litery U).

Usługa realizowana jest w godzinach dydaktycznych - łącznie 28 (zajęcia teoretyczne - 17, ćwiczenia/case study - 11).

Przerwy nie są wliczane w czas szkolenia.

Uczestnicy otrzymają materiały szkoleniowe w formie wydruku prezentacji z miejscem na notatki oraz długopis.

Liczba jednostek dydaktycznych szkolenia (45 min) - 28

Liczba godzin zegarowych szkolenia (60 min.) – 21

Po zakończeniu usługi rozwojowej Uczestnicy otrzymają zaświadczenie o ukończeniu szkolenia w formie elektronicznej.

W przypadku finansowania ze środków publicznych w przynajmniej 70% cena netto = brutto. Stawka VAT zgodnie z art. 43 ust. 1 pkt 29 ustawy o VAT. W przypadku finansowania poniżej 70% ze środków publicznych, doliczony zostanie podatek VAT - 23% do ceny netto.

Cena usługi nie zawiera kosztów dojazdu i zakwaterowania.