Akademia finansów dla księgowych - analiza finansowa, narzędzia zarządzanie finansami - szkolenie

BLOK 1 ANALITYKA FINANSOWA – 2 dni

1. Wprowadzenie do finansów i analizy finansowej

1.1. Istota, cele analizy finansowej

1.2. Etapy prowadzenia analiz finansowych

1.3. Jak logika prowadzonego biznesu wpływa na sprawozdania finansowe

1.4. Cykl życia przedsiębiorstwa i jego konsekwencje finansowe

2. Informacja finansowa – zakres i treść dokumentów finansowych

2.1. System finansowy przedsiębiorstwa - procesy finansowe w przedsiębiorstwie i jego otoczeniu

2.2. Finansowe uregulowania prawne – Ustawa o Rachunkowości a Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finansowej

2.3. Praktyczne konsekwencje zasad rachunkowości (ujęcie memoriałowe i gotówkowe, zasada ostrożnej wyceny i jej konsekwencje dla sprawozdań finansowych, co oznacza współmierność kosztów i przychodów)

2.4. Cele, zakres, tryb sporządzania sprawozdań finansowych - obowiązki w zakresie sporządzania i publikowania sprawozdania finansowego, pełne i uproszczone sprawozdanie finansowe, obowiązki w zakresie badania sprawozdania finansowego

2.5. Finansowe i pozafinansowe źródła informacji stosowane w analizie finansowej - zasady organizacji, doboru i opracowywania materiałów źródłowych

3. Treść i wstępna analiza sprawozdań finansowych (warsztaty - analiza na przykładach wybranych przedsiębiorstw)

3.1. Bilans przedsiębiorstwa jako najważniejsze sprawozdanie finansowe

• Zasoby majątkowe przedsiębiorstwa

• Warunki rozpoznawania składników aktywów

• Aktywowane koszty jako źródło ukrywania strat

• Analiza źródeł finansowania

• Bilans analityczny, czy perspektywa kapitału zaangażowanego i zastosowanego – przykłady

• Zależności między strukturą aktywów i pasywów czyli złota zasada bilansowe i złota zasada finansowania

3.2. Rachunek zysków i strat

• Układ, treść, zakres analizy

• Analiza wielkości i struktury przychodów ze sprzedaży

• Analizy rodzajowe i podmiotowe kosztów

• Elementy kształtujące na wynik finansowy (czynniki zewnętrzne sezonowość, branża, czynniki wewnętrzne faza życia, wielkość, zasady rachunkowości

3.3. Rachunek przepływów pieniężnych jako źródło informacji w analizie finansowej,

• CF księgowy a CF zarządczy zakres informacyjny sprawozdania

• Ocena kierunków przepływów na poszczególnych rodzajach działalności

• Efektywność gotówkowa przedsiębiorstwa a możliwość obsługi zadłużenia

3.4. Analiza zależności pomiędzy sprawozdaniami finansowymi i relacji między wielkościami ekonomicznymi – warsztat opracowanie sprawozdań finansowych proforma

4. Wskaźniki finansowe jako mierniki kondycji finansowej – warsztat: interpretacja danych finansowych na przykładach wybranych przedsiębiorstw

4.1. Praktyczne zalecenia dotyczące stosowania i interpretowanie wskaźników finansowych, najczęściej popełniane błędy i zaniedbania

4.2. Przyczynowa analiza rentowności przedsiębiorstwa

• Analiza czynników kształtujących wynik finansowy,

• Wskaźniki rentowności sprzedaży, aktywów, kapitałów własnych, zależności pomiędzy wskaźnikami (piramida Du Ponta)

• Koszty i ich analiza – klasyfikacje kosztów do celów analitycznych, analiza kosztu jednostkowego

• Próg rentowności i dźwignia operacyjna - wyznaczanie i praktyczne zastosowanie, zasady określania wielkości obrotu niezbędnego, aby pokryć koszty związane z tym obrotem

4.3. Ocena sprawności działania

• Wskaźniki aktywności gospodarczej

• Wskaźniki rotacji, gospodarowania zasobami

• Charakterystyka majątku trwałego- znaczenie zachowania w firmie optymalnej struktury majątku.

• Analiza wielkości i struktury majątku trwałego.

• Analiza efektywności majątku trwałego; badanie relacji majątek – praca – produkcja – wynik finansowy

• Ocena wpływu zmian stanu aktywów obrotowych na rentowność majątku i jej wpływ na sytuację finansową podmiotu gospodarczego.

• Badanie przyczyn zmian rentowności majątku obrotowego.

4.4. Badanie płynności finansowej

• Czynniki kształtujące płynność

• Przyczyny problemów z płynnością,

• Wskaźniki oceny płynności, kapitał obrotowy, cykl pieniądza w czasie

4.5. Analiza zadłużenia i struktury finansowania

• Ocena zadłużenia

• Analiza zdolności do obsługi długu

• Analiza struktury i kosztu kapitału

• Szacowanie wielkości zapotrzebowania na kredyt bankowy w przedsiębiorstwie.

5. Ocena sytuacji finansowej przedsiębiorstwa (analiza na przykładach)

5.1. Czytanie sprawozdań finansowych wybranych przedsiębiorstw różnych branż.

5.2. Syntetyczne modele oraz systemy eksperckie oceny zdolności płatniczej przedsiębiorstwa (systemy i klasyfikacje scoringowe)

• Szybkie testowanie sytuacji finansowej firmy – przykłady narzędzi stosowanych przez banki i instytucje finansowe

• Modele dyskryminacyjne jako narzędzia przewidywania niewypłacalności i bankructwa przedsiębiorstwa (model Altmana, model Holda, QuickTest) – przykłady zastosowań

• Ocena kondycji finansowej w oparciu o wyniki analizy bilansu, rachunku zysków i strat oraz analizy wskaźnikowej

5.3. Symptomy i ocena pogarszającej się sytuacji finansowej przedsiębiorstwa

w zależności od jego formy organizacyjno-prawnej (osoby fizyczne, spółki osobowe i kapitałowe)

5.4. Ocena wiarygodności płatniczej przedsiębiorstwa, pojęcie zdolności płatniczej, przesłanki do rekomendacji negatywnych

BLOK 2 CONTROLLING I RACHUNKOWOŚĆ ZARZĄDCZA – 2 dni

1. Po co controlling w firmie?

2. Projektowanie systemu rachunkowości zarządczej

2.1. W jakich krokach wdrożyć controlling

2.2. Organizacja controlingu – zadania, wymagania, pozycja kontrolera w strukturze organizacyjnej

2.3. Zarządcze układy prezentowania wyników (modele rachunków pokryć finansowych, układy rodzajowe kosztów dedykowane do zarządzanie) – przegląd najlepszych praktyk

2.4. Zasady wyodrębniania ośrodków odpowiedzialności (rodzaje ośrodków odpowiedzialności, mierniki efektywności)

2.5. Zasady przekształcania centrów kosztów w wewnętrzne centra zysków

2.6. Analiza przypadku: projektowanie systemu controllingu w przedsiębiorstwie usługowym

2.7. Model raportowania zarządczego utrzymywane w oparciu o bazę danych

3. Modele rachunku kosztów w rachunkowości zarządczej

3.1. Cele i zadania rachunku kosztów

3.2. Zasady prowadzenia rozliczeń kosztów, jak wyznaczyć prawdziwy koszt i rentowność klienta, produktu, usługi, kanału sprzedaży – przegląd najlepszych praktyk

3.3. Przykłady controllingowych raportów zarządzania kosztami i wynikiem od poziomu naczelnego kierownictwa do operacyjnego zarządzania efektywnością kontraktów, produkcji

3.4. Klasyczne procedury kalkulacji kosztów (kalkulacja podziałowa, współczynnikowa, doliczeniowa, asortymentowa, odjemna) – zakres zastosowań, możliwości i ograniczenia

3.5. Klasyczne rachunki kosztów (rachunek kosztów pełnych, rachunek kosztów zmiennych)

4. Podejście procesowe w rachunkowości zarządczej

4.1. Kiedy warto zastosować procesowe podejście do zarządzania kosztami i efektywnością

4.2. Identyfikowanie procesów i działań w przedsiębiorstwie - techniki, projektowanie map procesów

4.3. Projektowanie modelu kalkulacji kosztów działań - identyfikacja zasobów, obiektów kosztowych, zasady doboru nośników kosztów

4.4. Narzędzia procesowego zarządzania kosztami i efektywnością

4.5. Analiza przypadku: zastosowanie procesowego zarządzania kosztami w przedsiębiorstwie handlowym

5. Budżetowanie i planowanie finansowe

5.1. Korzyści i niebezpieczeństwa budżetowania.

5.2. Zasady i rodzaje budżetowania - cykl budżetowania, budżetowanie odgórne i oddolne, budżety ośrodków odpowiedzialności

5.3. Problemy i nieefektywność tradycyjnych systemów budżetowania

5.4. Procedury i instrukcje budżetowania - zawartość, tryb opracowania i wdrażania

5.5. Analiza przypadku: sporządzenie budżetu w przedsiębiorstwie usługowym

BLOK 3 Wykorzystanie MS Excel w zadaniach księgowych - 2dni

1. MS Excel – podstawy dobrego działania

2. Zaawansowane techniki projektowania arkuszy

3. Zarządzanie, przetwarzanie i prezentacja dużych zbiorów danych

3.1.Zaawansowane zastosowania filtrów i sortowania

3.2.Projektowanie dynamicznych raportów finansowych z baz danych z systemów transakcyjnych - wykorzystanie funkcji bazodanowych i formuł opartych na ciągach znaków

3.3.Szybkie przeliczanie arkusza dla nowego zestawu danych – polecenie Tabela

3.4.Zaawansowane wykorzystanie tabel przestawnych

4. Narzędzia analityczne i metody prowadzenia analiz z wykorzystaniem arkusza kalkulacyjnego

5. Wykresy i elementy grafiki

6. Zabezpieczanie arkusza

7. Automatyzacja zadań przy użyciu makr

BLOK 4 PRZYGOTOWYWANIE PLANÓW I MODELI FINANSOWYCH - 1 dzień

1. Jak przygotować plan finansowy do wniosku kredytowego, o dotację lub dla właścicieli

2. Wstęp do modelowania finansowego

1.1. Cele modelowania finansowego

1.2. Zakres , wymagania formalne i horyzont czasowy modelowania finansowego

1.3. Etapy opracowywania modeli finansowych

1.4. Narzędzia planowania finansowego

3. Etapy przygotowywania planu finansowego

4. Opracowanie modelu finansowego - sprawozdania finansowe proforma (warsztaty z wykorzystaniem MS Excel)

5. Narzędzia planowania podatkowego - opracowanie planu podatkowego, przegląd najlepszych praktyk

6. Konsolidacja modeli finansowych – perspektywa skonsolidowanych sprawozdań finansowych, uproszczone procedury konsolidacji na potrzeby planów finansowych

Warunki niezbędne do spełnienia, aby realizacja usługi pozwoliła na osiągniecie głównego celu: 80 % obecności na zajęciach.

Szkolenie realizowany jest w formie wykładu, prezentacji PPT, case study, sesji pytań i odpowiedzi po omówieniu poszczególnych bloków.

Szkolenie realizowane jest w formie zdalnej w czasie rzeczywistym, interakcja z trenerem może odbywać się za pomocą czatu lub głosowo.

Usługa realizowana jest w godzinach zegarowych z przerwami.

Po szkoleniu przewidziana jest walidacja realizowana w formie testu teoretycznego z wynikiem generowanym automatycznie, uczestnik szkolenia otrzymuje link do testu.

Uczestnik szkolenia otrzymuje na wskazany adres mailowy materiały pomocnicze (prezentacja PPT, materiały dydaktyczne , konieczne dokumenty) niezbędne do realizacji usługi na dwa dni przed szkoleniem.

Warunki techniczne niezbędne do udziału w usłudze:
1/dysponujemy własną platformą OTP BBB version kompilacja 862.
2/wymagania sprzętowe – komputer/laptop lub inne urządzanie do zdalnej komunikacji wbudowana lub zewnętrzna kamera oraz mikrofon
3/nie ma wymogów co do łącza rekomendujemy prędkość 3/1,5 MB na sekundę
4/ niezbędne oprogramowanie – przeglądarka MOZILLA FIREFOX LUB GOOGLE CHROME
5/ okres ważności linku – dzień odbywania się szkolenia (szkolenie w czasie rzeczywistym)
6) generowany jest plik aktywności (rejestr czasu logowania i wylogowania się uczestników) w celu kontroli/audytu przez jednostkę kontrolną oraz wizerunek uczestnika jak wymaga tego regulamin.