Kurs krajowe i międzynarodowe aspekty podatkowe - od podatku u źródła po zrównoważony rozwój

Temat 1 – Podatek u źródła i opodatkowanie transgranicznych płatności - zajęcia praktyczne.

1. Opodatkowanie podatkiem u źródła - zasady ogólne.
2. Mechanizm poboru podatku u źródła.
3. Pojęcie "rzeczywistego właściciela" i obowiązki w zakresie należytej staranności.
4. Płatności podlegające opodatkowaniu podatkiem u źródła - przykłady praktyczne.
5. Odpowiedzialność karno-skarbowa członków zarządu.
6. Obowiązki płatnika.

Temat 2 – Ceny transferowe.

1. Regulacje dotyczące cen transferowych - jakiemu zjawisku mają przeciwdziałać? Przykłady praktyczne.
2. Regulacje dotyczące cen transferowych w ujęciu historycznym (2001-2018).
3. Aktualne przepisy dotyczące cen transferowych.
4. Kazus w przedmiocie ustalenia obowiązku dokumentacyjnego.
5. Problematyka transakcji z tzw. „rajami podatkowymi”.
6. Statystyki kontroli w obszarze cen transferowych.

Temat 3 - Raportowanie schematów podatkowych (MDR). Co się zmieniło od 1 lipca 2023 roku?

1. Raportowanie schematów podatkowych (MDR) - dlaczego należy je zgłaszać?
2. Rodzaje schematów podatkowych.
3. Podmioty zobowiązane do raportowania.
4. Cechy rozpoznawcze.
5. Terminy i sposób raportowania.
6. Składanie raportu MDR-1.
7. Procedura wewnętrzna.
8. Sankcje.
9. Raportowanie schematów podatkowych – przykłady z praktyki.
10. Aplikacji Ministerstwa Finansów do raportowania schematów podatkowych.
11. Pytania i odpowiedzi.

Temat 4 - Podatek VAT w transakcjach międzynarodowych w 2024r. (2 dni)

1. Sprzedaż towarów na terytorium UE (WDT).
2. Zakup towarów na terytorium UE (WNT).
3. Sprzedaż towarów poza UE (EKSPORT).
4. Zakup towarów z poza UE (IMPORT).
5. Transakcje łańcuchowe, e-commerce oraz usługi w obrocie międzynarodowym. Transakcje łańcuchowe unijnie i pozaunijne.
6. Trójstronna procedura uproszczona (TTU) - warunki, sposób wykazania, obowiązki polskiego podatnika.
7. E-commerce z uwzględnieniem zmian w SLIM VAT 3.
8. Usługi w obrocie międzynarodowym.
9. Transport międzynarodowy.

Temat 5 - Kontrola podatkowa i celno-skarbowa w 2024 roku - praktyczne aspekty.

1. Przedmiotowy i podmiotowy zakres kontroli organów kontroli podatkowej i celno-skarbowej
   od powstania Krajowej Administracji Skarbowej.
2. Właściwość miejscowa organów w zakresie czynności sprawdzających, kontroli podatkowej i celno-skarbowej.
3. Omówienie przebiegu kontroli celno-skarbowej i kontroli podatkowej.
4. Elementy kontroli celno-skarbowej i kontroli podatkowej.
5. Najczęściej kontrolowane obszary w trakcie kontroli podatkowej lub celno-skarbowej.
6. Środki dyscyplinujące podatników w trakcie czynności kontrolnych.
7. Prawa i obowiązki kontrolowanego.
8. Rozstrzygnięcia organu kontroli celno-skarbowej i kontroli podatkowej:
9. Pełnomocnik w trakcie kontroli.
10. Środki zaskarżania rozstrzygnięć i czynności organu kontroli celno-skarbowej i kontroli podatkowej.
11. Dotkliwe skutki kontroli w związku ze zmianą przepisów ustawy o VAT oraz Ordynacji podatkowej od 1 lipca 2023 roku.
12. Możliwość korekty deklaracji i skutki korekty deklaracji – odsetki i dodatkowe sankcje podatkowe i KKS.

Temat 6 - Finansowe aspekty zrównoważonego rozwoju w przedsiębiorstwach.

Pion księgowego jako filaru implementacji zrównoważonego rozwoju w przedsiębiorstwie.

1. Jaka jest rola księgowych, kadry ekonomicznej i finansowej w zrównoważonym rozwoju?
2. Jak powinna wyglądać współpraca między działem finansowym, a pozostałymi sekcjami organizacji (w tym z zarządem) w zakresie zrównoważonego rozwoju?
3. Wpływ współpracy na aktywa organizacji.

Idea zrównoważonego rozwoju.

1. Podstawowe pojęcia związane ze zrównoważonym rozwojem.
2. Kluczowe zagadnienia w ESG.
3. Taksonomia jako zrównoważona działalność.

Strategia zrównoważonego rozwoju.

1. Podstawowe pojęcia.
2. Raportowanie ESG vs strategia zrównoważonego rozwoju.
3. Raportowanie środowiskowe w ESG.

Finansowy wymiar implementacji zrównoważonego rozwoju w przedsiębiorstwie.

1. Koszty ESG w przedsiębiorstwie.
   • E – środowiskowe.
     • Plany dekarbonizacji, zielony ład.
     • Opłaty środowiskowe.
     • Środowiskowe koszty operacyjne.
     • Ochrona środowiska w procesie inwestycyjnym.
   • S – społeczne.
     • Koszty utrzymania pracownika.
     • Działalność sponsoringowa.
   • G - zarządcze.
     • Koszty związane z funkcjonowaniem struktury.
     • Stworzenie komórki ESG czy korzystanie z istniejących zasobów?
2. Koszty związane z raportowaniem niefinansowym.
   • Audyty wewnętrzne i zewnętrzne.
   • Koszty operacyjne - zbieranie danych.
3. Finansowy wymiar odpowiedzialności za naruszenia w zakresie ESG.
   • Greenwashing
     • Definicja, przykłady.
     • Jak uniknąć procederu?
   • Kary z zakresu E-, S-, G-.
4. Budowanie zrównoważonego i zintegrowanego portfela ESG.
   • Zrównoważone finansowanie - zielone instrumenty finansowe.
     • Zielone kredyty.
     • Dotacje.
     • Zielone obligacje.
   • Tworzenie zrównoważonej wartości przedsiębiorstwa w zakresie ESG.
     • Czy uwarunkowania prawne mogą stanowić szansę?
     • Co stanowi wartość dla interesariuszy?
     • Jakie są korzyści dla organizacji?

Wymagania wstępne dla uczestników kształcenia: Minimum średnia wiedza z zakresu podatków. 

Usługa jest realizowana w godzinach zegarowych.

Kurs przeprowadzany będzie w formie online, bez podziału na grupy. Uczestnicy mają możliwość korzystania zarówno z kamerki jak i mikrofonu. Taką chęć mogą zgłaszać na bieżąco poprzez kliknięcie ikonki „dłoń”. Pytania można również zadawać za pomocą czatu.

Uczestnik usługi otrzyma komplet materiałów szkoleniowych w formie PDF, przygotowany przez prowadzących:

- skrypt

- dostęp do nagrania szkolenia na okres 21 dni.  

Minimum średnia wiedza z zakresu podatków. 

Cena bez VAT dla opłacających szkolenie, w co najmniej 70% ze środków publicznych.

Zapraszamy do odwiedzenia naszej strony internetowej: https://wektorwiedzy.pl/

Walidacja i przerwy wliczają się w program usługi. 

Szkolenie bedzie prowadzone za pośrednictwem Platformy ClickMeeting. 

Szkolenia na ClickMeeting nie wymagają instalowania żadnego programu, są transmitowane przez przeglądarkę. Bardzo ważne jest, żeby była ona zaktualizowana do najnowszej wersji (jeśli nie będzie aktualna, podczas testu nie pojawi się zielony “✓”). W razie potrzeby istnieje też możliwość pobrania aplikacji mobilnej i uczestniczenia w szkoleniu poprzez smartfon lub tablet.

Wymagania techniczne: procesor 2-rdzeniowy 2 GHz; 2 GB pamięci RAM; system operacyjny Windows 8 lub nowszy, MAC OS wersja 10.13; przeglądarka internetowa Google Chrome, Mozilla Firefox lub Safari; stałe łącze internetowe o prędkości 1,5 Mbps.

Najbezpieczniejszą opcją jest połączenie internetowe za pomocą kabla sieciowego. Gdy nie ma takiej możliwości i pozostaje korzystanie z WiFi, warto na czas szkolenia umieścić komputer jak najbliżej routera i zadbać, aby inni użytkownicy tej samej sieci WiFi ograniczyli w tym czasie aktywności mocno obciążające sieć (np. oglądanie filmów, rozmowy wideo lub pobieranie dużych plików). Jeśli jest taka możliwość zachęcamy do przetestowania połączenia w domu oraz miejscu pracy i uczestniczenia w szkoleniu z tego miejsca, w którym będzie lepszy Internet.

Jak dołączyć do spotkania: https://youtu.be/ZFWhNh2KHro, https://knowledge.clickmeeting.com/pl/infographic/jak-dolaczyc-do-wydarzenia-instrukcja-dla-uczestnika/

Link umożliwiający uczestnictwo w kursie ważny jest od dnia poprzedzającego rozpoczęcie kursu do zakończenia zajęć.