KSeF i fakturowanie 2025 i 2026 - logowanie w systemie KSeF, generowanie tokenów oraz fakturowanie 2025/2026

Usługa jest realizowana w godzinach dydaktycznych (45 minut). Kurs obejmuje 6 godzin dydaktycznych, w tym 3 godz. zajęć teoretycznych oraz 3 godz. zajęć praktycznych.

Szkolenie odbędzie się w trybie stacjonarnym. Planowane są przerwy w trakcie zajęć, które nie są wliczone do czasu trwania szkolenia.

Zajęcia odbywające się w godzinach 9:00 -14:00 obejmują 6 godzin dydaktycznych i 30 minut przerwy, w godzinach: 10:30 - 10:45; 12:15 -12:30.

Wykładowca ma prawo zmienić godziny przerw, jeśli wymaga tego proces dydaktyczny (np. rozpoczęte ćwiczenia) lub na życzenie większości uczestników kursu (zmęczenie, większa trudność treści kształcenia).

Program:

1) Faktury wprowadzenie

a) definicja faktury, znaczenie faktury w rozliczeniu podatku VAT,

b) przepisy ustawy o VAT regulujące zasady wystawiania faktur,

2) Zasady i terminy wystawiania faktur

a) na kim spoczywa obowiązek wystawienia faktury i w jakich sytuacjach,

b) „pusta faktura” i jej skutki, sytuacje w jakich dopuszcza się „anulowanie” faktury,

c) refakturowanie świadczeń złożonych np. media przy wynajmie, leasingu,

d) faktury dokumentujące otrzymanie zaliczki, zadatku, przedpłaty,

e) dokumentowanie importu usług, ZT-K oraz WNT

f) elementy jakie winna zawierać faktura

g) terminy wystawiania faktur, (zasady ogólne, wyjątki),

h) sposoby i terminy korygowania wystawionych faktur (uzgodnienia),

i) faktura korygująca a nota korygująca, zbiorcza faktura korygująca,

j) duplikat faktury, faktury do paragonów, dokumenty uznawane za faktury,

k) faktury wystawiane w walucie obcej – zasady stosowania kursów walut,

l) sankcje za wadliwe lub nierzetelne wystawianie faktur

3) Data faktury a data powstania obowiązku podatkowego

a) obowiązek podatkowy na zasadach ogólnych,

b) szczególne przypadki powstawania obowiązku podatkowego,

c) obowiązek podatkowy dla usług finansowych, usług komisu, urzędówki,

4) KSeF

a) zasady funkcjonowania KSeF, aplikacja podatnika, mikrofirma, aplikacja mobilna,

- terminy wprowadzenia obowiązkowego KSeF,

- jakie podmioty nie mają obowiązku wystawiania faktur ustrukturyzowanych,

- podmioty z siedzibą poza Polską a KSeF,

- faktury pro-forma, noty korygujące a KSeF,

- wysyłka wsadowa i interaktywna,

- tryb off-line (certyfikat wystawcy faktury),

b) transakcje objęte obowiązkiem fakturowania w ramach KSeF,

- sprzedaż dla konsumentów,

- „autofakturowanie”,

- eksport, WDT, sprzedaż poza granicami Polski,

- procedura OSS i SME,

c) definicja faktury ustrukturyzowanej,

- moment sporządzenia, wystawienia i otrzymania faktury w ramach KSeF,

- wystawianie faktur i faktur korygujących w KSeF (schema Fa (1), Fa (2), Fa (3)),

- pola obligatoryjne i fakultatywne,

- „załącznik” – schema Fa (3),

- status faktury wystawionej poza KSeF,

- możliwość wizualizacji faktury ustrukturyzowanej (np. w pdf.),

- anulowanie faktury, duplikat a KSeF,

- płatności w tym płatności zbiorcze,

- numer KSeF faktury, w jakich sytuacjach należy się nim posługiwać,

- kursy walut w przypadku faktur wystawianych w walucie obcej,

d) uprawnienia osób upoważnionych do pracy w KSeF,

- sytuacje w których podmiot ma obowiązek przekazania informacji o osobie administrującej systemem KSeF w firmie organom podatkowym, (druk ZAW-Fa),

- rodzaje uprawnień i sposób ich nadawania,

- sposoby identyfikacji w systemie, (tokeny),

- identyfikacja podmiotów zależnych (grupy VAT, JST), )

- ustawienia dostępu do KSeF dla pracowników podatnika oraz podmiotów z zewnątrz,

- sposób generowania tokenów,

e) postępowanie w przypadku awarii systemu,

- brak dostępu do systemu z winy systemu,

- braku dostępu do systemu z winy podatnika,

- w jakich sytuacjach należy oznaczyć fakturę kodem QR, jaki jest termin jej wystawienia i otrzymania,

f) informacje ogólne,

- faktury VAT RR i ich korekty w ramach KSeF,

- KSeF a termin zwrotu nadwyżki podatku naliczonego nad należnym,

- zmiana sposobu rozliczania faktur korygujących zmniejszających sprzedaż (dotyczy sprzedającego i kupującego),

- archiwizowanie faktur,

- wystawienie przykładowej faktury w systemie testowym KSeF np. faktura dla podmiotu zagranicznego, faktura w walucie obcej,

- sankcje za naruszenie obowiązków dotyczących wprowadzenia KSeF,

- JPK a KSeF,

- termin odliczenia podatku z faktury ustrukturyzowanej

g) na co zwracać uwagę przy wprowadzaniu KSeF w firmie,

- zespół,

- przegląd procedur w zakresie zakupów i sprzedaży,

- przegląd informacji przekazywanych na fakturach,

- wybór metody wystawienia faktur,

- analiza stosowanego systemu pod kątem przydatności,

- testy systemu.

W czasie zajęć wykorzystywane są autorskie materiały dydaktyczne w formie prezentacji, konspektów przygotowane przez wykładowcę, które są udostępniane w formie papierowej.

Słuchaczami szkolenia mogą być osoby posiadające co najmniej wykształcenie średnie, uznające potrzebę doskonalenia zawodowego oraz rozumiejące istotę i znaczenie przestrzegania norm i zasad etycznych w pracy zawodowej.

Dodatkowym warunkiem uczestnictwa w usłudze jest zapisanie się na szkolenie przez stronę www.gorzow.skwp.pl oraz podpisanie Oświadczenia przez uczestnika zawierające jego zobowiązanie wobec Dostawcy usługi.

Czas trwania kursu wynosi 6 godzin lekcyjnych, godzina lekcyjna to 45 minut.

Formą zaliczenia kursu jest obecność na 70% godzin lekcyjnych oraz zaliczenie pracy kontrolnej. Uczestnik kursu otrzymuje zaświadczenie o ukończeniu kursu, zgodnie z § 23 ust. 3 rozporządzenia Ministra Edukacji i Nauki z dnia 6 października 2023 r. w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz. U. poz. 2175), wydawane przez Oddział Okręgowy SKwP w Gorzowie Wielkopolskim.

Usługa zwolniona z podatku VAT przedmiotowo - art.43, ust.1, pkt 26 ppkt a Ustawy o podatku od towarów i usług.

Prosimy poinformować nas telefonicznie pod numerem +48 690 822 256 o złożonym wniosku, tak abyśmy mogli zarezerwować miejsce na kursie.

Zajęcia odbywać się będą stacjonarnie zgodnie z harmonogramem, w godzinach 9:00 - 14:00, w sali nr 7-8 w siedzibie Stowarzyszenia Księgowych w Polsce Oddział Okręgowy w Gorzowie Wielkopolskim przy ulicy Sikorskiego 81, 66-400 Gorzów Wielkopolski