Szkolenie: Fakturowanie od podstaw w pigułce dla fakturzystów, handlowców, działów sprzedaży i właścicieli firm. Różnice pomiędzy fakturowaniem TERAZ a fakturowaniem w KSeF.

1.Kto i kiedy musi wystawić fakturę:

-czy zwrot kosztów musi być dokumentowany fakturą ?

-kiedy nie ma obowiązku wystawienia faktury VAT – jak dokumentować kary umowne, odszkodowania, składki członkowskie ?

-faktura na żądanie – kiedy trzeba ją wystawić ?

2.Faktura papierowa, faktura elektroniczna i faktura ustrukturyzowana:

-podstawowe różnice;

-jak zmieni się fakturowanie po wejściu w życie KSeF ?

3.Jeśli nie faktura, to co ?

-kiedy nota obciążeniowa?

-kiedy rachunek?

-kiedy paragon?

-kiedy dokument pro-forma? Czy faktura pro-forma zastępuje "normalną fakturę" – na co trzeba uważać?

4.Gdzie znajdują się przepisy dotyczące fakturowania:

-ustawa o VAT ? Rozporządzenie ? Czy Dyrektywa?

-jakie przepisy stosują kontrahenci z UE oraz z państw trzecich ?

5.Obowiązkowa treść faktury:

-jakie elementy powinna zawierać faktura wystawiona przy sprzedaży krajowej ?

-jak prawidłowo wystawić fakturę z tytułu WDT, eksportu towarów, eksportu usług, dostawy z montażem ?

-data wystawienia i sprzedaży na fakturze;

-stawka podatku VAT na fakturze;

-stawka podatku VAT przy świadczeniach kompleksowych;

-wyrazy „odwrotne obciążenie” na fakturze – kiedy obowiązkowe?

-wyrazy „mechanizm podzielonej płatności” na fakturze - jakie są konsekwencje braku takiego oznaczenia;

-czy na fakturach trzeba umieszczać kody GTU?

-czy na fakturach trzeba umieszczać oznaczenia TP, EE, SW, MPP?

-czy faktura może zawierać elementy dodatkowe niewymagane przepisami?

-jakie elementy będzie mieć faktura ustrukturyzowana;

-załączniki do faktury po wejściu w życie KSeF.

6.Faktura uproszczona i faktura wystawiona do paragonu:

-kiedy można wystawić fakturę uproszczoną ?

-jakie elementy zawiera faktura uproszczona?

-czy paragon z numerem NIP nabywcy jest fakturą uproszczoną?

-wystawienie faktury VAT do paragonu bez NIP-u - SANKCJA 100% PODATKU VAT DLA OBU STRON TRANSAKCJI.

7.Duplikat – czyli faktura wystawiona ponownie:

-kiedy powinna być wystawiona ?

-elementy jakie muszą się na niej znaleźć;

-w jakim terminie odliczyć podatek z duplikatu ?

8.Faktura zaliczkowa:

-czy można wystawiać faktury zaliczkowe na 100%. Czy w takiej sytuacji można wystawić fakturę końcową "na zero" ?

-jak dokumentować zaliczki w transakcjach wewnątrzwspólnotowych ?

-kiedy nie wystawia się faktur zaliczkowych ?

-wprowadzone zmiany dotyczące faktur zaliczkowych.

9.Faktury korygujące i korekty:

-treść faktury korygującej;

-zbiorcza faktura korygująca;

-rozliczenie faktur korygujących in plus oraz in minus u sprzedawcy i nabywcy;

-faktura korygująca „do zera” – kiedy jest dopuszczalna - konsekwencje bezpodstawnego wystawienia u sprzedawcy i nabywcy;

10.Anulowanie faktury:

-na czym polega anulowanie faktury ?

-pod jakimi warunkami jest dopuszczalne ?

-czy będzie możliwe anulowanie faktury wystawionej w KSeF ?

11.Nota korygująca:

-jakie błędy można "naprawić" notą korygującą;

-czy notą można skorygować wszystkie dane dotyczące nabywcy ?

-kto może wystawić notę korygującą ?

12.Refaktura:

-kiedy można ją wystawić i na czym to polega ?

-obowiązek podatkowy a refaktura;

-stawka podatku VAT a refaktura;

-jak skalkulować wynagrodzenie – czy można doliczyć marżę ?

13.Terminy wystawiania faktur VAT w transakcjach krajowych i zagranicznych:

-kiedy najwcześniej można wystawić fakturę ?

-kiedy najpóźniej można wystawić fakturę ?

-jakich faktur i kiedy nie dotyczą ograniczenia czasowe ?

-termin wystawienia faktury „na żądanie”;

-wystawienie i otrzymanie faktury ustrukturyzowanej w KSeF – różnice;

14.Kursy, czyli przeliczanie kwot wyrażonych w walucie obcej na złote:

-kurs z dnia poprzedzającego dzień powstania obowiązku podatkowego;

-kurs przyjęty dla podatku dochodowego – zasady stosowania;

-jakie kursy stosować przy korektach ?

15.Faktura - dokument na podstawie którego odlicza się podatek VAT:

-kiedy można odliczyć podatek VAT z faktury ?

-termin odliczenia podatku;

-zmienione zasady odliczania podatku w transakcjach WNT;

-błędna stawka VAT a prawo do odliczenia;

-kontrahent wystawił fakturę po czym okazało się, że nie był zarejestrowany jako czynny podatnik VAT - co zrobić w takiej sytuacji ?

-kiedy bilet jest fakturą ?

-czy potwierdzenie opłaty za przejazd autostradą stanowi fakturę ?

-brak faktury a prawo do odliczenia podatku – czy można odliczyć podatek na podstawie umowy ?

16.Kary za błędy na fakturach:

-sankcje w ustawie o VAT - kto i kiedy je poniesie?

-art. 108: konsekwencje zastosowania; odpowiedzialność pracownika za błędnie wystawione faktury - najnowsze orzecznictwo;

-Kodeks Karny Skarbowy: jakie kary i za co przewiduje ? Na kogo zostanie nałożona kara ?

-Kodeks Karny: czy nieprawidłowości w fakturowaniu mogą być traktowane jak przestępstwo ?

Szkolenie trwa 5 godzin zegarowych - zajęcia teoretyczne.

Przewidziano 15 minutową przerwę niewliczoną do czasu trwania szkolenia.

Materiały szkoleniowe, w formacie pdf, zostaną wysłane w formie elektronicznej na podany w zgłoszeniu adres e-mail.

W przypadku dofinansowania usłudi minimum 70% ze środków publicznych, faktura za usługę zawierać będzie zwolnienie z VAT.

Podstawa prawna: § 3 ust. 1 pkt 14 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 20 grudnia 2013 roku w sprawie zwolnień od podatku towarów i usług oraz warunków stosowania tych zwolnień zwolnione od podatku od towarów i usług są usługi kształcenia zawodowego lub przekwalifikowania zawodowego, finansowane w co najmniej 70% ze środków publicznych, oraz świadczenie usług i dostawa towarów ściśle z tymi usługami związane.

Szkolenie realizowane jest w formie webinarium (LiveWebinar).

Bierzesz udział w pełnowartościowym szkoleniu - Trener prowadzi zajęcia "na żywo" - widzisz go i słyszysz.

Szkolenie ma charakter wykładów, prezentacji slajdów, case study, dyskusji uczestników i wykładowcy na czacie w czasie rzeczywistym.

Komputer wyposażony w kamerę, mikrofon i głośnik z aktualnym systemem operacyjnym (Windows, macOS lub Linux) i co najmniej 2 GB pamięci RAM.