Szkolenie: Nowy K S e F - ostateczna wersja ustawy o VAT. Symulacja wystawiania faktury w KSeF (wg nowego, aktualnego wzoru FA(3)) - różnice pomiędzy strukturą FA(2) a FA(3) oraz nowe rozwiązania systemowe. Jak w praktyce przygotować się, przebudować obieg dokumentów i wdrożyć KSeF?

1.    KSeF – aktualny stan prawny: jakie zmiany wprowadzają ogłoszone przepisy ?

2.    Obligatoryjny KSeF – kto jest objęty obowiązkiem fakturowania w KSeF:

-     obligatoryjny KSeF – wprowadzany etapowo dla wszystkich podatników (bez podziału na podatników VAT czynnych i zwolnionych);

-     mikroprzedsiębiorcy – rozwiązanie w okresie przejściowym – nowość; 

-     sprzedaż dla konsumentów - w KSeF, czy poza KSeF ? – zmiana w porównaniu z poprzednią wersją ustawy; 

-     podmiot zwolniony z VAT nie podaje nr NIP – kto ponosi konsekwencje ? SAMOIDENTYFIKACJA – nowe rozwiązanie;

-      nowość - tryb off-line – dla wszystkich podatników w okresie przejściowym

-     czy podmioty zagraniczne muszą fakturować w KSeF sprzedaż na terytorium RP ?

-     jak zabezpieczyć się w przypadku transakcji, w której sprzedawca to podmiot zagraniczny wyłącznie zarejestrowany do VAT w Polsce ?

3.     KSeF - pełna ekspozycja prawna i biznesowa – jakie ma to znaczenie dla firm ?   

4.     Jakie transakcje dokumentować w KSeF:

-     obowiązkowy KSeF dotyczy również transakcji transgranicznych (np. WDT, eksport towarów, eksport usług) – jak w praktyce należy je fakturować ?

-     nowy obowiązek oznaczenia faktury – kody QR;

-       na co uważać przy udostępnianiu faktury kontrahentowi zagranicznemu ?

-     kontrahent wystawił na mnie fakturę poza KSeF – czy mogę z niej odliczyć podatek ? - najnowsze interpretacje Dyrektora KIS 

5.    UWAGA – obligatoryjny KSeF nie oznacza jednolitego trybu fakturowania !!!

-     ile trybów fakturowania będzie funkcjonować w praktyce ?

-     co je wyróżnia ?

-     praktyczne konsekwencje fakturowania w różnych trybach – podatek należny i naliczony.

6.    KSeF – uprawnienia:

-     rodzaje uprawnień,

-     sposoby nadawania uprawnień do korzystania z KSeF,

-     aktualna wersja ZAW-FA;

-     uwierzytelnienie w systemie KSeF,

7.    Faktura ustrukturyzowana – poglądowo – symulacja wystawienia faktury w KSeF

-     jak skonstruowana jest faktura ustrukturyzowana ?

-      różnice pomiędzy strukturą FA(2) a FA(3);

-     pola obligatoryjne/opcjonalne/i fakultatywne;

-     wymóg minimalnego wystąpienia;

-     indywidualny numer faktury nadany w KSeF – w jakich sytuacjach podatnik musi się nim posługiwać ? Zidentyfikowanie wszystkich obszarów, w których trzeba podać nr KSeF faktury,

-     czy warto podawać szczegółowe informacje w fakturze ?

-     wizualizacja faktury wystawionej w KSeF i zakres danych podawanych na takiej wizualizacji – najnowsze interpretacje Dyrektora KIS

8.    NOWA DEFINICJA MOMENTU WYSTAWIENIA FAKTURY !!! :

-     moment wystawienia a moment sporządzenia faktury – czym się różnią ?

-     uwaga na obowiązek podatkowy i dochowanie terminu wystawienia faktury !!!

-     kurs z jakiego dnia prawidłowo zastosować ?

-     sesja interaktywna a sesja wsadowa – którą wybrać ?

-     wg jakiej daty wykazuję fakturę w JPK_VAT ?

-     jak będziemy liczyć terminy płatności ?

-     praktyczne wskazówki związane z początkowym etapem wdrożenia KSeF;     

9.     NOWA DEFINICA MOMENTU OTRZYMANIA FAKTURY !!! :

-     kiedy otrzymuję fakturę i kiedy mogę z niej odliczyć podatek VAT – jak liczyć termin na odliczenie podatku ?

-     skąd mam wiedzieć, że w KSeF wystawiono na mnie fakturę ?

-     wprowadzenie odpowiednich rozwiązań w zakresie przekazywania informacji nt faktur wysłanych w KSeF:

10.   Gdzie jeszcze (oprócz podatku VAT) nowe definicje (wystawienie/otrzymanie faktury) mogą mieć znaczenie ?

-     podatek dochodowy i pozostałe podatki;

-     terminy płatności;

-     czy modyfikować postanowienia umów/regulaminów/procedur ?

11.   Faktury korygujące w KSeF: 

-     KSeF = większa ilość korekt

-     anulowanie, czy faktura korygująca do zera ?

-       czy faktury korygujące zawsze muszą zawierać numer KSeF faktury pierwotnej?

-     uwaga na przepisy, które weszły w życie już od 1 września 2023 r. !!!

-       REWOLUCJA w korektach – wracają stare zasady ujmowania korekt !!!    

12.   Faktury zaliczkowe w KSeF:

-      faktura zaliczkowa i faktura rozliczeniowa;

-     zmiana zasad wystawiania faktur zaliczkowych – data wejścia w życie 1 września 2023 r. – praktyczne znaczenie tej zmiany dla podatników;

-       różne kursy na tej samej fakturze;

-       jakie numery faktur powinna wskazywać faktura końcowa a jakie ostatnia faktura zaliczkowa ?

13.   Jakich praktycznych rozwiązań nie ma w KSeF ?

-     noty korygujące;

-     anulowanie faktury;

-     faktury pro-forma;

-     co z duplikatami ?

14.   Załączniki – nowość !!!   

-       kto i kiedy może z nich skorzystać ?

-     zawartość merytoryczna załączników – czy mamy dowolność w tym zakresie ?

-     warunki formalne – UWAGA na czas procedowania (30 dni !!!);

-     załączniki do zbiorczych faktur korygujących;

15.   Zmiany w pliku JPK związane z KSeF – nowe oznaczenia faktur – najnowsze brzmienie rozporządzenia.

16.   AWARIA – czyli jak fakturować kiedy KSeF nie działa ?

-     cztery „odmiany awarii” i 4 sposoby fakturowania – jak je rozróżnić i jak prawidłowo fakturować ?

-     kod QR – specjalne oznaczenie faktury;

-     skąd mam wiedzieć, że faktura otrzymana poza KSeF, to faktura wystawiona w związku z awarią/niedostępnością KSeF ?

-     jak odliczać podatek z faktur wystawionych podczas awarii ?

-     faktury korygujące wystawiane podczas awarii – kiedy mogę je wystawić ?

-     na czym polega tzw. „korekta techniczna” faktury ?

-     awaria nie zwalnia z sankcji - kiedy zapłacę karę ?

17.    Pozostałe zmiany przepisów związane z KSeF:

-     KSeF a płatności - indywidualny numer KSeF w tytule przelewu – jakich transakcji oraz jakich metod płatności dotyczy ?

-      identyfikator zbiorczy – rozwiązanie przy realizowaniu płatności za większą ilość faktur

-     obowiązek podawania nr KSeF, a faktury pro-forma.  

18.   Sankcje: 

 -     kiedy znajdą zastosowanie ?

 -     od kiedy obowiązują ?

 -      sankcja nawet do 100% kwoty podatku !!!

-       czy do KSeF stosuję sankcje z KKS ?   

19.   Archiwizowanie faktur w KSeF:

-     kto i kiedy jest do tego zobowiązany

-     z czego zwolni nas KSeF ?

Szkolenie trwa 5 godzin zegarowych.

Materiały szkoleniowe, w formacie pdf, zostaną wysłane w formie elektronicznej na podany w zgłoszeniu adres e-mail na dzień przed terminem szkolenia.
 

Szkolenie realizowane jest w nowoczesnej formie webinarium (LiveWebinar).

Bierzesz udział w pełnowartościowym szkoleniu - Trener prowadzi zajęcia "na żywo" - widzisz go i słyszysz.

Szkolenie ma charakter wykładów, prezentacji slajdów, case study, dyskusji uczestników i wykładowcy na czacie w czasie rzeczywistym.

Do wzięcia udziału w webinarze potrzebny jest komputer, smartfon lub tablet połączony z internetem. Polecamy korzystać z przeglądarek Google Chrome i Firefox. Minimalna prędkość łącza — od 10 MB/sek.

Możecie Państwo przetestować prędkość internetu : https://www.speedtest.pl/

Wymagana kamerka.