Warsztaty z fakturowania – szkolenie nie tylko dla księgowych.

1. Faktura VAT jako najważniejszy dokument w firmie :

• czym jest faktura VAT
• co grozi za jej nieprawidłowe wystawienie (odpowiedzialność podatkowa, karna i
• karnoskarbowa, sankcje),
• kto może odpowiadać za błędy w fakturze
• jakie są rodzaje faktur i czym się różnią – dlaczego obecnie można spotkać fakturę
• papierową, elektroniczną i E-fakturę
• faktury elektroniczne a faktura wysłana w PDF jako skan
• kto ma obowiązek wystawienia faktury a kto jest z niego zwolniony
• czym się różni faktura papierowa, elektroniczna i E-faktura (ustrukturyzowana)
• faktury do paragonów – faktury uproszczone wszystkie rodzaje
• uwaga na puste faktury – czym są i jak uniknąć wkręcenia w przestępstwo podatkowe
• co powinna dokumentować faktura – dostawa towarów, świadczenie usług, bony/talony
• przypadki kiedy nie wolno wystawić faktury
• jak faktura wpływa na podatki dochodowe, podatek VAT i rzetelność ksiąg rachunkowych

2. Co powinno się znaleźć na fakturze – obowiązkowa treść faktury m. in.:

• jak poprawnie wpisać nazwę kontrahenta i dlaczego ma to znaczenie praktycznie
• data sprzedaży na fakturze – czyli dlaczego księgowość ma zawsze racje – jak obowiązek
• podatkowy wpływa na datą sprzedaży
• stawka VAT na fakturze najczęściej popełniany błąd oznaczenia „NP” „stawka 0 %”
• dodatkowe adnotacje – kiedy dobrowolne a kiedy obowiązkowe
• czy na fakturze należy podawać kody GTU, CN, PKWIU, oznaczenie z JPK TP EE SW.
• INCOTERMS itp. ?
• czy na fakturze należy wpisywać podstawę prawną zwolnienia od VAT lub podstawę prawną
• stawki preferencyjnej ?
• dlaczego treść faktury jest bardzo ważna – czyli dlaczego księgowość się „zawsze czepia”.

3. Terminy wystawiania faktur:

• do kiedy najpóźniej można wystawić fakturę
• kiedy najwcześniej można wystawić fakturę ? Uwaga zmiana przepisów !
• terminy podstawowe i wyjątki od zasady
• co grozi za przedwczesne wystawienie faktury – najnowsze pomysły urzędów skarbowych
• co grozi opóźnione wystawienie faktury.

Dzień 2:

4. Korygowanie, anulowanie, faktur wystawianie not po zmianach :

• kiedy można wystawić korektę a kiedy notę
• czym się różni korekt do „0” a czym korekta kontrahenta (zmiana NIP)
• w jakich przypadkach można anulować fakturę
• czy fakturę elektroniczną można w ogóle anulować ?
• treść faktury korygującej
• czym się i kiedy można wystawić zbiorcze faktury korygujące
• terminy na wystawienie korekt oraz not korygujących
• nowe zasady korekt in minus oraz in plus po wprowadzeniu slim VAT
• ujmowanie korekt w JPK-ach po zmianach
• nota korygująca fakty i mity.

5. Refakturowanie usług i towarów fakty i mity:

• czym jest refaktura – fikcja podatkowa
• jaki jest termin na wystawienie refaktury i co jak powinna wyglądać
• refakturowanie a miejsce świadczenia usług – najczęściej popełniane błędy w obrocie krajowym i międzynarodowym

6. Faktura jako podstawa odliczenia podatku VAT m.in. :

• nowe terminy na odliczenia po zmianach
• rola materialna i formalna w odliczeniu VAT
• puste/nierzetelne faktury a odliczenie VAT – podatnik jako detektyw – weryfikacja kontrahentów
• czy błąd formalny w fakturze odbiera prawo do odliczenia VAT ?
• błędna stawka VAT na fakturze a odliczenie
• złagodzenie zakazów odliczania VAT po zmianach – usługi noclegowe

7. Faktura VAT – rola dla prawidłowego rozliczenia podatków dochodowych m.in. :

• prawidłowe wystawienie faktury a przychód
• treść faktury a zaliczenie wydatku w koszty podatkowe dlaczego faktury należy „opisywać”
• puste faktury a koszty podatkowe

8. Krajowy System e-Faktur, czyli rewolucja w fakturowaniu – dobrowolny okres przejściowy i przejście na zasady obligatoryjne od 2024 r. m .in :

• Zasady stosowania KSEF – dlaczego został wprowadzony i czemu ma służyć – dlaczego urząd będzie wiedział już prawie wszystko o podatnikach w czasie rzeczywistym
• ważny okres przejściowy na przetestowanie
• Czym jest faktura ustrukturyzowana ?
• Aspekty funkcjonowania KSEF – ja wystawić fakturę w nowym systemie, co będzie datą wystawienia a co datą otrzymania ?
• jak korygować E-Faktury - czy można będzie wystawić notę
• szybsze zwroty podatku VAT dzięki KSEF;
• przechowywanie, operowanie oraz inne procesy przeprowadzane na fakturach w KSEF.
• nowe obowiązki wystawcy i odbiorcy faktury w KSEF
• E-Urząd czyli kto ma wgląd w nasze faktury
• likwidacja duplikatów faktur

MATERIAŁY DLA UCZESTNIKÓW USŁUGI 

• Autorskie materiały wykładowcy w formie pdf - Prezentacja multimedialna w wersji elektronicznej
• Certyfikat szkolenia