Specjalista działu księgowego- szkolenie dla pracowników działów księgowych i finansowych

Program szkolenia:

Moduł 1: Podatek VAT – Obrót towarowy i usługi krajowe
Łączny czas: 16 godzin

1. Wprowadzenie do VAT w obrocie krajowym (2 godziny)  
   - Podstawowe zasady VAT
   - Zasady opodatkowania transakcji krajowych

2. Zasady opodatkowania VAT w obrocie towarowym krajowym (4 godziny)  
   - Identyfikacja momentu powstania obowiązku podatkowego
   - Klasyfikacja towarów i usług pod kątem VAT

3. Faktury, refaktury, korekty i duplikaty – zasady fakturowania(4 godziny)  
   - Wystawianie faktur i refaktur
   - Zasady korygowania błędów

4. Zasady opodatkowania usług krajowych(3 godziny)  
   - Świadczenie usług i ich klasyfikacja
   - Miejsce świadczenia usług dla celów VAT

5. Studium przypadku i ćwiczenia praktyczne (3 godziny)  
   - Analiza przypadków praktycznych
   - Ćwiczenia z wystawiania i korekty faktur

Moduł 2: Podatek VAT – Obrót zagraniczny
Łączny czas: 18 godzin

1. Wprowadzenie do VAT w transakcjach zagranicznych (2 godziny)  
   - Zasady VAT w UE i poza UE
   - WDT, WNT, eksport, import

2. Rozliczanie VAT w transakcjach wewnątrzunijnych (5 godzin)  
   - Zasady WDT i WNT
   - Dokumentowanie i rozliczanie VAT w WDT i WNT

3. Transakcje łańcuchowe i trójstronne (4 godziny)  
   - Identyfikacja i klasyfikacja transakcji łańcuchowych
   - Rozliczanie VAT w transakcjach złożonych

4. VAT w usługach międzynarodowych (4 godziny)  
   - Eksport i import usług
   - „Reverse charge” w transakcjach międzynarodowych

5. Ćwiczenia praktyczne i analiza przypadków(3 godziny)  
   - Praktyczne rozliczanie VAT w transakcjach zagranicznych
   - Studium przypadków

Moduł 3: Podatek PIT, CIT i CIT Estoński – Wydatki i przychody
Łączny czas: 20 godzin

1. Wprowadzenie do podatku CIT i PIT oraz CIT Estońskiego(2 godziny)  
   - Podstawowe zasady CIT, PIT i CIT Estońskiego
   - Struktura podatkowa i zakres obowiązków

2. Koszty uzyskania przychodów: wydatki związane i niezwiązane z działalnością (5 godzin)  
   - Klasyfikacja kosztów uzyskania przychodów
   - Rozliczanie wydatków nieuznawanych za KUP

3. Reprezentacja, reklama i świadczenia na rzecz pracowników/B2B (4 godziny)  
   - Rozróżnianie reprezentacji i reklamy
   - Opodatkowanie świadczeń pracowniczych i B2B

4. Różnice kursowe: podejście podatkowe a bilansowe (4 godziny)  
   - Zasady rozliczania różnic kursowych
   - Różnice w ujęciu bilansowym i podatkowym

5. Przychody: klasyfikacja i moment powstania(5 godzin)  
   - Klasyfikacja przychodów według źródeł
   - Identyfikacja momentu powstania przychodów

Moduł 4: Specjalne zagadnienia podatkowe – Leasingi, samochody, delegacje
Łączny czas: 8 godzin

1. Leasingi w ujęciu podatkowym i bilansowym w CIT Estońskim(3 godziny)  
   - Rozróżnienie leasingu operacyjnego i finansowego
   - Rozliczanie leasingu w CIT Estońskim

2. Samochody: koszty i amortyzacja (3 godziny)  
   - Zasady rozliczania wydatków na samochody
   - Amortyzacja samochodów w działalności gospodarczej

3. Delegacje i podróże służbowe (2 godziny)  
   - Rozliczanie kosztów delegacji
   - Podróże służbowe w różnych jurysdykcjach

Moduł 5: Zamknięcie roku – Przychody, koszty i przygotowanie firmy  
Łączny czas: 4 godziny

1. Rozliczenie przychodów i kosztów na przełomie roku (2 godziny)  
   - Różnice w bilansowym i podatkowym rozliczaniu przychodów i kosztów
   - Zarządzanie różnicami kursowymi na przełomie roku

2. Przygotowanie do zamknięcia roku (2 godziny)  
   - Checklisty zamknięcia miesiąca i roku
   - Praktyczne przygotowanie firmy do zamknięcia roku podatkowego

Moduł 6: Warsztaty praktyczne
Łączny czas: 12 godzin

1. Case study i analiza przypadków (6 godzin)  
   - Rozwiązanie złożonych przypadków z zakresu VAT, CIT, PIT i CIT Estońskiego
   - Dyskusje grupowe i analiza błędów

2. Ćwiczenia praktyczne w systemie księgowym (6 godzin)  
   - Symulacje księgowania i rozliczeń podatkowych
   - Praktyczne zastosowanie wiedzy zdobytej w trakcie szkolenia

Podsumowanie i egzamin końcowy 
Łączny czas: 6 godzin

1. Podsumowanie kluczowych zagadnień(2 godziny)  
   - Omówienie najważniejszych tematów z całego szkolenia
   - Odpowiedzi na pytania uczestników

2. Egzamin końcowy (4 godziny)  
   - Test teoretyczny i praktyczny
   - Ocena na podstawie rozwiązania zadań i studium przypadków

Ten program zapewnia uczestnikom pełne zrozumienie zarówno teoretycznych, jak i praktycznych aspektów związanych z podatkami VAT, PIT, CIT oraz CIT Estońskim, z naciskiem na zastosowanie wiedzy w rzeczywistych sytuacjach biznesowych.

Po ukończonym szkoleniu uczestnik otrzyma zaświadczenie potwierdzające ukończenie szkolenia i zdobycie wiedzy.

Zajęcia będa realizowane w formie zdalnej. Uczestnicy na adres e-mail otrzymają link z zaproszeniem do telekonferencji min. jeden dzień przed rozpoczęciem zajęć.  

Proces szkoleniowy będzie oddzielony od procesu walidacji. Egzaminy końcowe nie będą przeprowadzane przez trenerów prowadzących szkolenie. Każdorazowo po realizacji 2 godzin zajęć przewidziana jest przerwa 15 min. 

Szkolenie zostanie przeprowadzone na platformie Google Meet. 

Wymagania sprzetowe dostępne są po przejściu pod wskazany link:

https://support.google.com/meet/answer/7317473?hl=pl#zippy=%2Ckorzystanie-z-obsługiwanego-systemu-operacyjnego